Ali je mogoče omejiti zahtevane minimalne distribucije (RMD)? So del življenja za vlagatelje, ki so dopolnili 70½ let in imajo tradicionalni 401 (k) ali individualni pokojninski račun (IRA). Ta starost se lahko poveča na 72, če račun, ki je trenutno v kongresu, preteče, ne glede na to, kakšna starost bo meja RMD, bodo RMD še naprej obstajali - in tudi davki, ki jih dolgujete, ko jih boste sprejeli.
Tu je pogled na štiri načine upravljanja RMD-jev, ko denarja ne potrebujete.
Ključni odvzemi
- Vsi pokojninski varčevalci, ki so dopolnili 70 let starosti in imajo tradicionalno 401 (k) ali IRA, potrebujejo denar iz RMD. Obstaja več načinov za znižanje davčnih izpostavljenosti, ki jih prinašajo RMDs.s. upokojitev, pretvorba Roth IRA ali omejevanje števila začetnih razdelitev. Tradicionalni imetniki IRA računov lahko svoje RMD podarijo tudi kvalificiranim dobrodelnim organizacijam.
Nadaljuj z delom
Eden glavnih razlogov za RMD je, da želi služba za notranje prihodke (IRS) prejeti plačilo za prej neobdavčeni dohodek. Toda za varčevalce v 401 (k), ki nadaljujejo z delom v zadnjih 70½ in nimajo 5% ali več podjetja, jim načrt lahko omogoči zamudo pri distribuciji, dokler se ne upokojijo. Upoštevajte, da ta izjema velja samo za vaše 401 (k) v podjetju, kjer trenutno delate.
Pretvarjanje v Roth IRA
Druga strategija za premožne varčevalce, ki se želijo izogniti zmanjšanju potrebnih razdelitev, je del svojih prihrankov preusmeriti v Roth IRA. Za razliko od tradicionalnih IRA ali Roth 401 (k), ki zahtevajo RMD, Roth IRA sploh ne potrebuje nobene distribucije. To pomeni, da lahko denar ostaja - in raste brez davkov - v Roth IRA tako dolgo, kot želite, ali pa ga lahko prepustite dedičem.
Če prispevate k podjetju Roth IRA, vam ne bo znižal obdavčljivega dohodka, vendar vam ni treba plačevati davkov na dvige plač, če ste starejši od 59½, in imate odprt račun pet ali več let. Vlagatelji, ki imajo mešanico denarja v Roth IRA in tradicionalnih pokojninskih varčevalnih računih, lahko učinkoviteje upravljajo s svojimi davki.
Vendar bodite pozorni, da premik denarja pred obdavčitvijo iz pokojninskega računa v Roth IRA pomeni, da morate na ta sredstva plačati vse davke naenkrat. Pretvorbe Roth so lahko drage, ne glede na to, ali premikate denar od 401 (k) ali običajnega IRA. Podrobno preučite svoje možnosti pri svojem davčnem svetovalcu.
Za večino varčevalcev upokojevanja je plačilo davka na razdelitev nujno zlo, ker potrebujejo denar, a premožni upokojenci z velikim gnezdilnim jajcem se bodo morda odločili, če bodo našli način, kako se jim izogniti.
Omejite distribucijo v prvem letu
Močan trk proti RMD so davki, ki jih morajo vlagatelji plačati zaradi črpanja nekaterih pokojninskih prihrankov. To lahko upokojenca spodbudi v višji davčni razred, kar pomeni več denarja za strica Sama. Upokojenci, ki dopolnijo 70½ let, bodo imeli prvo razdelitev do 1. aprila koledarskega leta, ko dosežejo to starost. Po tem ga morajo prevzeti do 31. decembra vsako leto.
Številni upokojenci se odločijo, da bodo odložili prvi RMD, saj mislijo, da bodo ob upokojitvi v nižjem davčnem razredu. Čeprav je odlaganje smiselno za mnoge, to pomeni tudi, da boste morali v enem letu sprejeti dve razdelitvi, kar bo prineslo več dohodka, ki ga bo IRS obdavčil. To bi vas lahko tudi potisnilo nazaj v višji davčni razred in ustvarilo še večji davčni dogodek.
Tu je boljša možnost: izvedite prvo razdelitev takoj, ko dopolnite 70½ (razen če pričakujete, da bo v bistveno nižjem davčnem razredu), da v prvem letu ne boste morali pobegniti dvakrat.
Donirajte razdelitev kvalificiranim dobrodelnim organizacijam
Nekateri varčevalci, še posebej premožni, bi raje videli, da gre njihov denar v dobro voljo, kot pa da ga nekaj dajo vladi. Tradicionalni imetniki IRA računov lahko dajo svoj RMD kvalificirani dobrodelni organizaciji. To je znano kot pravilo kvalificirane dobrodelne distribucije (QCD). Ne velja za 401 (k).
Če prispevek znaša 100.000 ameriških dolarjev ali manj - in ga boste razvili iz IRA in neposredno v dobrodelne organizacije - vam ne bo treba plačati davka na RMD. Da bi dobili davčno olajšavo, mora dobrodelna organizacija šteti, da jo je IRS kvalificiral. To je dober način, da prihranite pri plačilu davkov, ko donirate dobrodelnim ustanovam, ki bi sicer dobile donacijo z vaših običajnih varčevalnih računov. Morda boste celo začutili, da lahko daste malo več, če to storite na ta način. (Upoštevajte, da denarja, doniranega na ta način, ni mogoče odšteti od davkov kot dobrodelni prispevek; obojega ne morete imeti.)
Spodnja črta
Veliko ljudi se za financiranje upokojitvenih let zanaša na RMD. Toda za tiste, ki denarja ne potrebujejo, je ime igre omejevanje davčne izpostavljenosti iz naslova RMD. Zakasnitev upokojitve, prehod na Roth IRA ali omejitev števila začetnih razdelitev so tri strategije, ki lahko pomagajo zmanjšati davčno izpostavljenost, ki jo prinašajo RMD. Izdelava QCD je četrta.
