Kazalo
- Kvalificirani načrti ERISA
- Klavzula o odtujitvi
- Ko so načrti ERISA ranljivi
- Načrti, ki niso ERISA
- Spodnja črta
Mnogi domnevajo, da so njihovi pokojninski skladi zaščiteni pred upniki, vendar odvisno od vrste pokojninskega računa - in države, v kateri živite - to ni nujno. Dobra novica je, da imajo mnogi načrti, ki jih sponzorirajo delodajalci, na splošno najboljšo zaščito. Če vas skrbi, da lahko upniki pridejo klicati, je to, kar morate vedeti.
Ključni odvzemi
- Večina pokojninskih načrtov, ki jih sponzorira delodajalec, na primer 401 (k), spada pod smernice ERISA in je zaščitena pred upniki. Non-ERISA načrti, kot so tradicionalni IRA, poenostavljeni pokojninski načrti za zaposlene (SEP) in 403 (b) načrti, nimajo enake ravni upnikove zaščite. Kljub temu so iRA zaščitena z ločenim zakonom, vendar le, če vložite stečaj.
ERISA-kvalificirani načrti nudijo najboljšo zaščito
Na splošno so pokojninski računi, ki so v skladu z Zakonom o zavarovanju dohodka pri upokojevanju zaposlenih (ERISA), zaščiteni pred upniki, stečajnimi postopki in civilnimi tožbami. Če želite izpolnjevati pogoje ERISA, mora vaš pokojninski načrt (in / ali ločena organizacija zaposlenih) pripraviti in vzdrževati pokojninski načrt in izpolnjevati zvezna pravila glede poročil o načrtovanju udeležencev, financiranja in dodeljevanja pravic. Skupne vrste računov ERISA vključujejo načrte 401 (k), odložene načrte odškodnin, pokojnine in načrte delitve dobička.
ERISA lahko poleg načrtov, ki jih sponzorirajo delodajalci, krije tudi načrte za zdravje in dobrobit zaposlenih. Skupni načrti, zajeti v ERISA, vključujejo načrte za zdravstveno, kirurško, bolnišnično ali zdravstveno vzdrževanje (HMO), račune za povračilo zdravstvenih stroškov (HRA), račune za prilagodljivo zdravstveno porabo (FSA), načrte za zobozdravstvo in vid, načrte zdravil na recept, invalidsko zavarovanje, življenjsko zavarovanje, in 419 (f) (6) in 419 (e) socialnih prejemkov. Sredstva v teh načrtih običajno hranijo neodvisni skrbniki in so, tako kot pri mnogih načrtih, ki jih sponzorirajo delodajalci, oproščeni zasega katerega koli upnika.
Tudi pokojninski skladi v načrtih ERISA morda niso varni pred bivšim zakoncem ali IRS.
Moč klavzule o odtujitvi
Pomembna značilnost načrta, ki je usposobljen za ERISA - na primer 401 (k) - je klavzula o odtujitvi, ki navaja, da sredstva, položena v kvalificirani pokojninski načrt, hrani skrbnik programa v korist udeležencev in udeležencev programa. jih ne morejo prosto prodati, prenašati ali dajati.
V klavzuli je navedeno tudi, da vam pravic do ugodnosti ni mogoče odvzeti, kar upnikom dejansko preprečuje, da bi sredstva pridobila po vašem načrtu. Sredstva pravno niso vaša, dokler jih ne umaknete kot dohodek med upokojitvijo, zato jih ni mogoče uporabiti za poravnavo osebnih dolgov.
Ko so načrti ERISA ranljivi
Načrti, ki so usposobljeni za ERISA, lahko v nekaterih okoliščinah ogrožajo in jih lahko izkoristijo:
- Vaš bivši zakonec v skladu s kvalificiranim naročilom za domače odnose (QDRO) v obsegu interesa vašega bivšega zakonca za ugodnosti kot zakonsko premoženje ali kot del preživnine za otroke Služba za notranji prihodek (IRS) za zvezne davke od dohodnine zvezna vlada, za kazenske globe in kazniCivilne ali kazenske sodbe v primerih lastnih kršitev načrta
Načrti, ki niso ERISA, niso vedno zaščiteni
Načrti, ki niso usposobljeni za ERISA, ne nudijo enake ravni zaščite, ko gre za upnike, stečaj in tožbe. Skupne vrste pokojninskih računov, ki niso ERISA, vključujejo individualne pokojninske račune (IRA), tradicionalne in Roth, poenostavljene pokojninske načrte za zaposlene (SEP), ENOSTAVNE IRA, Keogh načrte, 403 (b) načrte, vladne načrte, cerkvene načrte in načrte, ki ne koristijo zaposlenim (načrti samo za delodajalce).
Čeprav IRA niso kvalificirani za ERISA, so sredstva zaščitena z ločenim zakonom - Zakonom o preprečevanju zlorabe bankrotov in varstvom potrošnikov iz leta 2005 -, vendar le, če vložite stečaj.
Glede na stanje, v katerem živite, so lahko vaši načrti IRA in drugi načrti, ki niso vključeni v sistem ERISA, zaščiteni pred upniki. Nekatere države na primer zaščitijo IRA v skoraj vseh primerih, medtem ko druge nudijo le omejeno zaščito. Če tvegate, da vas bodo upniki zaslišali, se pogovorite z lokalnim odvetnikom, ki razume nianse vaše države. Zakoni so lahko zapleteni.
Spodnja črta
Končna vrednost vašega pokojninskega računa je odvisna od številnih dejavnikov, vključno s tem, koliko prihranite vsako leto, časovnim obdobjem in uspešnostjo naložb. Vendar pa obstaja še nekaj, kar lahko ogrozi vaše pokojninske sklade: upniki. Čeprav so številni pokojninski računi, ki jih sponzorira delodajalec, vključno z večino 401 (k), zaščiteni pred upniki, to ni vedno tako. Če imate vprašanja o svojem načrtu in o tem, ali je kvalificiran za ERISA, se posvetujte s svojim skrbnikom.
