Kazalo
- Zakon o znižanju davkov in delovnih mestih Sprememba pravila
- Odštevanje domačega sladkega doma
- Vožnja domov davčna olajšava
- Dobro delati tako, da delaš dobro
- Potovanje v dobrodelne namene
- Ostati zdrav
- Različni odbitki
- Spodnja črta
Razčlenjene davčne olajšave so mnogim ameriškim prejemnikom plač omogočile, da žepnejo večji dohodek, namesto da izročijo vlado težko prislužene gotovine. Za tiste, ki vodijo dobro evidenco, odbitki že dolgo pomenijo več denarja zanje in manj za IRS (Internal Revue Service).
Ključni odvzemi
- Če ne upoštevate odbitka davka na dohodek, vas lahko zgrešitev z določenimi odbitki povrne dolarje. Spremembe davčnih olajšav, ki temeljijo na zadnjem zakonu o davčnih olajšavah in delovnih mestih, so odpravile nekatere vrzeli, hkrati pa omogočile, da se drugi odbitki razčlenijo. Stroški, povezani z delom, lastništvo doma in dobrodelno dajanje so vsi enostavni načini za povečanje odbitkov. Spodaj preidemo nekaj pogosto spregledanih.
Zakon o znižanju davkov in delovnih mestih Sprememba pravila
Tudi v letu 2019, tako kot leta 2018, prihaja do odločitve o razčlenjevanju z veliko mero, zaradi sprememb, ki jih prinaša Zakon o davčnih olajšavah in delovnih mestih iz leta 2017 (TCJA). Preden se lotite izpolnjevanja obrazca Razpored A, ne pozabite, da so se standardni odbitki, ki so se v letu 2018 znatno povečali, vsi povišali nekoliko več: 12.200 USD za posameznike in poročene posameznike, ki ločeno vložijo, 18.350 USD za glave gospodinjstvo in 24.400 dolarjev za poročene pare, ki skupaj vložijo prijavo ali izpolnjujejo pogoje za vdove. (Za davčno leto 2020 se bodo standardni odbitki znova zvišali - na 12.400, 24.800 in 18.650 dolarjev v tem zaporedju.)
Upoštevajte, da je TCJA odpravil tudi osebno oprostitev, zato morate to upoštevati pri svojih izračunih. Zakon je prav tako odpravil ali spremenil pravila za številne davčne olajšave, ki ste jih lahko vzeli v letu 2017. Po drugi strani pa TCJA ne omejuje več posameznih odbitkov glede na vaš prilagojeni bruto dohodek (AGI), kar je vsaj ena pozitivna sprememba za parametre.
Če skupni odbitki po novem davčnem računu padejo pod zgoraj navedene zneske, vam bo verjetno bolje, da uporabite standardni odbitek. Če ne, preberite nadaljevanje, če želite izvedeti več o najbolj spregledanih podrobnih odbitkih in kako vam lahko prihranijo še več.
Odštevanje domačega sladkega doma
Lastništvo stanovanja vam lahko vsako leto omogoči zajetne odpise davkov, tudi za točke, plačane ob nakupu stanovanja, in morebitne odbitke za hipotekarne obresti. Prav tako lahko odštejete davek na nepremičnine, plačan v času, ko živite v vašem domu. Tu so naslednje pripombe: Za hipoteke, odvzete 15. decembra 2017 ali pozneje, novi davčni zakon omogoča odbitek obresti za posojila do višine 750 000 dolarjev (pri starejših posojilih je omejitev milijon dolarjev). Poleg tega so zavezanci omejeni na odbitek 10.000 USD za državne in lokalne davke (SALT; 5.000 USD, če se poročijo, če vložijo ločeno), kar je kombinacija davka na nepremičnine plus bodisi državni in lokalni dohodninski davek ali davki na promet. Odbitek za premije za zasebno hipotekarno zavarovanje je bil odpravljen leta 2017, vendar je bil vrnjen v letu 2018; še ni znano, kaj se bo zgodilo za davčno leto 2019.
Ob prodaji doma dobite tudi nekaj davčnih ugodnosti. Lahko odštejete davke na nepremičnine in hipotekarne obresti, ki ste jih plačali za del leta, preden prodate. Če ste vojaško aktivni, lahko celo odštejete svoje gibalne stroške. (Prav tako lahko odštejete pristojbine za razkladanje vašega doma, vse provizije, ki ste jih plačali nepremičninskemu zastopniku, in vse pristojbine, ki ste jih plačali ob zaključku, na primer pravne ali davčne pristojbine, pa tudi stroške popravil ali izboljšav, opravljenih znotraj 90 dni od dneva zaključka. Toda to v resnici niso davčni odtegljaji - odšteti so od prodajne cene, kar pomaga znižati davek na kapitalski dobiček.)
Vožnja domov davčna olajšava
Ko kupite avtomobil, plačate prometni davek na svojem avtomobilu. Nekatere države vas še naprej vsako leto obdavčijo, kot pravi država Kentucky, "privilegij uporabe motornega vozila na javnih avtocestah." Če vaša država izračuna odstotek davka na vozila na podlagi vrednosti vašega avtomobila, ta odstotek lahko odštejete kot del osebnih davkov na nepremičnine. Le nekaj zveznih držav, na primer Nevada, na tak način izračuna svoje pristojbine za registracijo.
Večina držav pošlje obvestilo, da vsako leto zahtevajo plačilo davka za registracijo vašega avtomobila. Po tem, ko na avtomobilu odložite novo nalepko, vložite potrdilo in dodajte to plačilo k odbitkom davka na nepremičnine v aprilu. Enako velja za RV ali čoln - preverite dokumentacijo o registraciji, da preverite, ali plačujete tudi davek na nepremičnine, in ne pozabite na zgornjo mejo 10.000 USD za skupne davke SALT.
Dobro delati tako, da delaš dobro
Svoje usnjene kavbojke in kavno mizo z vagoni ste podarili podjetju Goodwill in znižali davke s povečanjem dobrodelnih odbitkov. Znesek lahko povišate, ko se spomnite, da za predmete z velikimi vozovnicami, ki jih darujete, vključite povezane pristojbine, na primer cennine. IRS zahteva, da pri doniranju predmeta (ali skupine izdelkov) v vrednosti več kot 5000 USD predložite "kvalificirano oceno izdelka z donosom". Za predmete, kot so elektronika, naprave in pohištvo, morate plačati strokovnjaka, ki bo ocenil vrednost vaše donacije, pristojbino za to storitev pa je mogoče odšteti.
Spremembe TCJA vam omogočajo, da vplačate do 60% vašega AGI; prej je bila meja 50%. Dobitki premoženja, kot so cenjene zaloge, so omejeni na 30% AGI, zato ne smete več zahtevati odbitka za prispevke, s katerimi ste upravičeni do športnih sedežev na kolidžu. Oglejte si IRS Publication 526 za več podrobnosti.
Potovanje v dobrodelne namene
Če ste tip osebe, ki želi svoj prosti čas podariti za prostovoljno delo v svoji skupnosti in se potopite v svojo denarnico, da potujete v svojo najljubšo dobrodelno organizacijo, lahko te stroške dodate v svoje dobrodelne odbitke (ne pa tudi na vrednost oz. čas ali storitev). Ne glede na to, ali se vozite z avtobusom ali vozite svoj avto, boste potrebovali dobro evidenco o svojih dobrodelnih dejavnostih: hranite potrdila o javnem prevozu ali dnevniške kilometre za svoj avto (za kar lahko dobrodelnim organizacijam zaračunate standardni 0, 14 dolarja na miljo), pa tudi potrdila o plačilu parkirišč in cestnin.
Če ostanemo zdravi, se odbitki dvignejo
Ohranjanje zdravja vas lahko stane na roki in nogi. IRS vam omogoča odbitek posebej za zdravstvene stroške, vendar le za tisti del stroškov, ki presega 10% vašega AGI, kar je 7, 5% več kot v letu 2018. Če torej vaš AGI v letu 2019 znaša 50.000 USD, lahko odštejete le del svojega zdravstveni stroški nad 5000 USD. Če vam zavarovalnica povrne kateri koli del stroškov, tega zneska ni mogoče odšteti.
Del denarja, ki ga plačate za dolgotrajno oskrbo (LTC), vam lahko tudi olajša davčno breme. Zavarovanje za dolgotrajno oskrbo je odbitni zdravstveni strošek, IRS pa vam omogoča, da z ostajanjem starejšega odštejete večji delež premije, vendar le, če zavarovanja ne bo subvencioniral vaš delodajalec ali delodajalec vašega zakonca.
Prispevki na račune za zdravstveno varčevanje (HSA) so davčno priznani. Če imate samozdravstveni načrt z visokim odbitkom (HDHP), lahko prispevate do 3.500 USD (3.550 do leta 2020). Če imate družinski HDHP, lahko prispevate do 6.900 dolarjev (7.100 dolarjev v letu 2020).
Ob obisku zdravnika obstaja še ena pogosto spregledana ugodnost. Za pridobitev zdravstvene oskrbe lahko odštejete stroške prevoza, kar pomeni, da lahko odpisujete stroške vožnje z avtobusom, avtomobilske stroške (ob običajni kilometrski ceni za medicinske namene 0, 18 dolarja na kilometer), cestnine in parkiranje.
Prav tako lahko v okviru zdravstvenih stroškov odštejete vsa dodatna plačila, stroške zdravil na recept in laboratorijske pristojbine - če skupni znesek presega 10-odstotno omejitev za leto 2019. IRS vam omogoča, da upoštevate skupne pristojbine in storitve, če niso v celoti zajet v vašem zavarovalnem načrtu, kot so terapija in negovalne storitve. V resnici je opredelitev zdravstvenih stroškov zdravstvenih storitev dokaj široka in lahko vključuje tudi predmete, kot so akupunktura in programi za opustitev kajenja.
Različni odbitki (kaj jim ostane)
Pravila TCJA za leto 2019 odpravijo večino odbitkov, ki so prej spadali v kategorijo "raznovrstni odšteti odbitki." Za mnoge odbitke je veljal 2-odstotni prag AGI, kar pomeni, da ste lahko odšteli le znesek, ki je presegel 2% vašega AGI. Pod TCJA 2-odstotni prag AGI ne velja več, vendar ne morete več odšteti naslednjega:
- Nepovračeni stroški dela, na primer potovanja v zvezi z delom in sindikalne takse Nepovratni selitveni stroški, če bi se morali preseliti, da bi se zaposlili za novo službo (izjema: vojaško služenje vojaškega roka zaradi vojaških naročil) Večina naložbenih stroškov, vključno s svetovanjem in vodstvom pristojbineDavnine za pripravo davka (razen pristojbin za pripravo poslovnega donosa, ki so v celoti odbitne) Pristojbine za izpodbijanje sodbe IRS Stroški hobijaOsebne nezgode ali izgube zaradi kraje, razen če se pojavijo na zvezno določenem območju katastrofe
Tukaj lahko še sklenete:
- Izgube pri igrah na srečo do višine vašega dobitka Interes za denar, ki si ga sposodite za nakup naložbe Nezgodne in kraje izgube premoženja za ustvarjanje dohodkaFederalni davek na nepremičnine na dohodek iz nekaterih podedovanih stvari, kot so IRA in pokojnine, Delovni stroški za invalide v zvezi z blaginjo študentska posojila (odbitna, tudi če ne navedete podrobnosti)
Spodnja črta
Drsni listi papirja, ki ga stegnete v denarnico, lahko pomenijo več denarja na vašem bančnem računu. Držite se prejemkov za storitve in hranite kartoteko skozi vse leto, tako da boste zabeležili tudi najmanjše stroške, ki jih imate zaradi poslovanja, dobrodelnosti in zdravja. Ko se ti stroški seštejejo, lahko sčasoma znižajo vaš davčni račun.
