Kaj je skupni prispevek?
Doplačniški prispevek je vrsta pokojninskega prispevka, ki ljudem, starim 50 ali več let, omogoča, da dodatno prispevajo na svoje račune 401 (k) in / ali posamezne pokojninske račune (IRA). Nadomestni prispevki bodo večji od omejitve običajnega prispevka.
Določba o prispevku za nadomestitev je bila oblikovana z Zakonom o usklajevanju gospodarske rasti in davčne olajšave iz leta 2001 (EGTRRA), tako da bi starejši posamezniki lahko namenili dovolj prihrankov za upokojitev.
Kako delujejo prispevni prispevki
Prvotno je bila možnost, da prispevne prispevke v okviru EGTRRA končajo leta 2011. Vendar je zakon o pokojninskem varstvu iz leta 2006 stalne prispevke in druge pokojninske določbe trajal.
Čeprav je poraba prispevnih prispevkov odličen način za povečanje pokojninskih prihrankov, številne študije kažejo, da le malo upravičenih kandidatov uporablja prispevne prispevke.
- Za leti 2019 in 2020 omejitev IRS za letne prispevke IRA znaša 6000 USD na leto, medtem ko ostaja meja prispevkov za posameznike, stare 50 let in več, 1000 USD. Za zaposlene, starejše od 50 let, ki sodelujejo v 401 (k), 403 (b), večina 457 načrtov, skupaj z načrtom za varčevanje z varčevanjem zvezne vlade ta stopnja dohodka znaša 6.500 dolarjev za leto 2020 (6000 USD za leto 2019). Prispevki za te načrte so omejeni na 19.500 dolarjev za leto 2020 (19.000 dolarjev za leto 2019). Za enostavne načrte 401 (k) ostaja prispevalni prispevek 3000 USD za leti 2019 in 2020.
Ključni odvzemi
- Nadomestni prispevki omogočajo starejšim upokojencem, da prispevajo zneske, ki presegajo standardno omejitev, na svoj kvalificirani pokojninski račun. Za leti 2019 in 2020 znaša standardna omejitev prispevka IRA 6000 USD na leto, medtem ko omejitev prištevanja znaša 7000 USD. Doplačila so dovoljena le za delavce, starejše od 50 let.
Prispevki in splošna mehanika pokojninskih načrtov
Posamezniki lahko prispevajo za nadomestitev v različnih pokojninskih načrtih, vključno s priljubljenimi 401 (k) sponzoriranimi zaposlenimi. Tisti, ki nimajo sponzorstva za zaposlene, lahko ustanovijo in prispevajo k tradicionalnemu ali Rothu IRA. Pomembno je imeti eno od teh možnosti upokojevanja (druge možnosti vključujejo SIMPLE in SEP IRA načrte) in začeti prispevati zgodaj, da vam kasneje v življenju ne bo treba prispevati nadomestnih prispevkov.
V decembru 2018 je bilo v načrtih 401 (k) 55 milijonov aktivnih udeležencev s skupno 5, 3 bilijona dolarjev premoženja. V preteklosti so 401 (k) načrte kritizirali zaradi visokih pristojbin in omejenih možnosti; vendar je reforma načrtov v zadnjih letih koristila zaposlenim.
Poleg ponudbe nadomestnih prispevkov povprečni načrt ponuja približno dva ducata različnih naložbenih možnosti, ki uravnotežijo tveganje in nagrado glede na želje zaposlenih. Številni stroški skladov in provizije za upravljanje so ostali ravni in / ali celo upadali, zaradi česar je možnost 401 (k) izvedljiva za več Američanov. Širše razumevanje 401 (k) s pobudami za izobraževanje in razkritje bo še naprej krepilo udeležbo.
Medtem ko je načrt 401 (k) financiran iz dolarjev pred obdavčitvijo (kar ima za posledico davčno dajatev za umike navzdol), je Roth 401 (k) druga vrsta naložbenega varčevalnega računa, ki ga financira delodajalec, in ki se financira s plačilom davka denarja. Vsak od teh načrtov ima prednosti, med drugim je odvisno od tega, kaj mislite, da bo vaš davčni položaj ob upokojitvi.
