Ne, ne moreš. Vsak znesek, umaknjen z vašega računa 401 (k), je treba obravnavati kot navadni dohodek v letu, v katerem se denar vzame.
Vsak denar, ki ga vzamete iz načrta 401 (k), je treba prijaviti kot navadni dohodek v istem letu, ko ste opravili odvzem.
Izjeme od pravil
Obstajajo izjeme pri pravilih o predčasnem umiku iz pokojninskih načrtov. IRS jih omogoča v nekaterih zelo specifičnih primerih. To ni prekinitev dolga dohodnine. Premor na kazen.
Na primer, do domačih kupcev in oseb, ki imajo ogromno neplačanih zdravstvenih stroškov, so lahko upravičeni, odvisno od vrste pokojninskega načrta, v katerem sodelujejo.
V nekaterih primerih boste morda upravičeni tudi do posojila iz svojega računa.
Davčna in kazenska odgovornost
Ko izvedete umik, mora skrbnik načrta odtegniti 20% zveznih davkov. Uporablja se lahko tudi davčni odtegljaj.
Nato lahko distribucijo prevzamete od IRA, ki vam omogoča, da odstopite od zadrževanja. Kljub temu boste morali ob vložitvi davka plačati davke. Morda se boste želeli posvetovati z davčnim strokovnjakom, ki vam bo pomagal pri odločitvi, ali bi morali odtegniti davke, da bi izpolnili kakršne koli zahteve za plačilo predvidenih davkov.
Zadnje letovišče
Umik iz pokojninskega načrta bi moral biti skrajni ukrep, saj ne samo da izgubite del gnezdilnega jajca, ampak tudi poškodujete njegovo moč za obračunani dohodek na podlagi davka. Vpliv je lahko zelo pomemben in vas lahko upokoji s pokojninskim programom.
Še ena možnost
Za dodatne finančne napotke se boste morda želeli pogovoriti z upokojencem ali finančnim svetovalcem.
Svetovalni vpogled
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.
Do svojih 401 (k) lahko pristopite k financiranju življenjskih stroškov. Vendar mora biti umik. Posojila ne boste mogli vzeti, kot bi ga lahko imeli, ko ste bili zaposleni, ampak boste morali plačati tisto, kar ste vzeli do datuma zapadlosti zvezne dohodnine tistega leta.
Koliko vas bo to stalo, je odvisno od vaše starosti. Če ste stari 59½ ali več, vam ne bo treba reševati 10% predčasne odtegnitvene kazni. Če ste mlajši od 59½, boste morali plačati kazen, razen če ne porabite sredstev za zdravstvene stroške, ki znašajo več kot 10% vašega bruto dohodka. Potem boste verjetno upravičeni do oprostitve. Kazni se lahko izognete tudi s pravilom 72 (t): prejemanje "bistveno enakih občasnih plačil" v naslednjih petih letih.
V vseh primerih se bodo vaše razdelitve štele za dohodek v letu umika, na njih pa boste dolgovani. Pomaga lahko, da skrbnik 401 (k) pri vsaki razdelitvi zadrži odstotek davkov.
