Kaj je kapital prve stopnje?
Stopnja 1 se uporablja za opis kapitalske ustreznosti banke in se nanaša na osnovni kapital, ki vključuje lastniški kapital in razkrite rezerve. Lastniški kapital vključuje instrumente, ki jih lastnik ne more unovčiti.
Koeficient prvega kapitala je v bistvu najbolj dovršena oblika kapitala banke - denar, ki ga je banka shranila, da lahko deluje prek vseh tveganih transakcij, ki jih opravlja, kot so trgovanje / naložbe in posojanje.
Glavni kapital prve stopnje
Kako deluje kapital prve stopnje
S stališča regulatorja je kapital prvega reda temeljno merilo finančne moči banke, saj je sestavljen iz osnovnega kapitala.
Osnovni kapital sestavljajo predvsem razkrite rezerve (znane tudi kot zadržani dobički) in navadne delnice. Vključuje lahko tudi nekupne, nepovratne prednostne zaloge. V skladu z Bazelskim odborom za bančni nadzor, ki je izdal Baselski sporazum, so opazili, da banke uporabljajo inventivne instrumente tudi za zbiranje kapitala prvega reda.
Vendar morajo takšni instrumenti upoštevati stroge pogoje. Kapital, pridobljen s temi instrumenti, lahko predstavlja le 15% celotnega kapitala banke. Tretji Baselski sporazum (prva različica je bila leta 2009) naj bi odpravil kapital, zaslužen z inovativnimi instrumenti.
Dogovori so bili spremenjeni v letu 2013. Datum izvedbe končne različice tretjega sporazuma je bil premaknjen na konec marca 2019.
Basel III (aka tretji Baselski sporazum) je bil razvit, da bi se odzval na pomanjkljivosti v finančni regulaciji, ki jih je svetovna finančna kriza izpostavila v letih 2007 in 2008.
Koeficient kapitala prve stopnje primerja lastniški kapital banke s celotnimi tveganimi akti (RWA). RWA so vsa sredstva banke, ki so tehtana s kreditnim tveganjem. Večina centralnih bank določa formule za utež tveganja v skladu s smernicami Baselskega odbora.
Kapitalska stopnja 1 v primerjavi s kapitalsko stopnjo 2
Osnovni kapital prve stopnje je glavni vir financiranja banke. Običajno ima skoraj vsa nabrana sredstva banke. Ta sredstva nastajajo posebej za podporo bankam, ko se izgube izgubijo, tako da ni treba zaustaviti rednih poslovnih funkcij.
V izdani različici Basel III je minimalni količnik kapitala 6%. To razmerje se izračuna tako, da se kapital prvega reda deli z njegovimi skupnimi sredstvi, ki temeljijo na tveganju.
Stopnja 2 kapitala vključuje hibridne kapitalske instrumente, rezerve za izgube iz posojila in revalorizacijske rezerve ter nerazkrite rezerve. Ta kapital deluje kot dopolnilno financiranje, ker ni tako zanesljiv kot prva stopnja. Leta 2017 je bil v okviru Basla III minimalni količnik kapitala 12, 5%, kar pomeni, da je minimalni koeficient stopnje 2 znašal 2%, v nasprotju z 10, 5% za kapitalski količnik prve stopnje.
Ključni odvzemi
- Stopnja 1 je v bistvu popolna slika kapitala banke in velja za tako, ker je sestavljena iz osnovnega kapitala. Osnovni kapital sestavljajo predvsem razkrite rezerve in navadne delnice. Koeficient kapitala prvega reda primerja lastni kapital banke z njegovimi skupnimi tveganimi sredstvi (RWA). To so sestavljena sredstva, ki jih ima banka in so ponderirana s kreditnim tveganjem.
