Kaj je SEC obrazec N-6
Obrazec SEC N-6 je obrazec, ki ga morajo določeni skrbniški računi predložiti Komisiji za vrednostne papirje in borze (SEC). Kot regulatorna agencija, ustanovljena za pomoč pri preprečevanju goljufij in drugih oblik prevare, ki vključujejo zaloge, SEC spremlja dejavnosti in vodenje evidenc podjetij, ki trgujejo z javnimi zalogami v ZDA.
RAZKRITJE DOL SEC obrazec N-6
Obrazec SEC N-6 je dokument, ki ga je treba predložiti z ločenimi računi, ki so investicijski skladi naložbenih enot premoženja, ki ponujajo spremenljive pogodbe življenjskega zavarovanja. Namen tega obrazca je vlagateljem zagotoviti informacije, s pomočjo katerih se bodo lahko odločili, ali bodo vlagali v spremenljivo življenjsko zavarovanje.
Ta obrazec je le en primer tega, kar se imenuje vložitev SEC. Te vloge so uradne izjave ali dokumenti, ki bi lahko vključevali stvari, kot so redna poročila, izjave o registraciji in dokumenti, ki vključujejo razkritja tveganja. V ZDA zvezna vlada zahteva, da se ti dokumenti vložijo in dostopni potencialnim vlagateljem zaradi zanimanja za popolno razkritje. Vlagatelji pregledajo vse te dokumente kot način za oceno uspešnosti podjetja, oceno trenutnega finančnega zdravja in tudi za poskus in napoved uspešnosti družbe v bližnji prihodnosti.
Deli obrazca SEC N-6
Obrazec SEC N-6 je sestavljen iz treh glavnih delov.
Del A tega vložka, prospekt, mora vsebovati jasno napisane podatke o naložbi, ki jih lahko razume povprečen vlagatelj, ki morda nima posebnega znanja iz financ ali prava. Zagotoviti bi moralo uravnoteženo razkritje pozitivnih in negativnih vidikov spremenljivih pogodb o življenjskem zavarovanju, vključno z informacijami o tveganjih in ugodnostih, nadomestilih, premijah, dajatvah za smrt, pogodbenih vrednostih, odpovedih, posojilih, odpovedi in vračilu davkov, davkih in sodnih postopkih. Tako kot druge vloge bi se tudi ta dokument moral držati smernic 421 (d) zakona o vrednostnih papirjih, znanih kot navadno angleško pravilo, ki narekuje, da mora biti besedilo jasno, jedrnato in lahko razumljivo.
Del B ponuja dodatne informacije, ki bi lahko zanimale nekatere vlagatelje, na primer računovodske izkaze in informacije o premijah, zavarovalcih in posojilih. Končno, del C vsebuje informacije o direktorjih, odškodninskih zahtevkih, zastopanju honorarjev in še več.
Družbe, ki izpolnjujejo določena merila, morajo izpolniti obrazec SEC-ja N-6, ki je dokument, ki ga zahtevata Zakon o investicijskih družbah iz leta 1940 in Zakon o vrednostnih papirjih iz leta 1933. Za izpolnitev obveznosti vložitve SEC mora izpolniti obrazec SEC-a N-6 izpolni in predloži v elektronski obliki na spletni strani SEC. Podatki, ki jih vsebujejo SEC, dajo na voljo javnosti.
