Kazalo
- Zakaj narediti zadnji pokrovček IRA?
- Kako ustvariti backdoor Roth
- Sledi pravilom
- Kdaj ne delati hrbtne gredice
- Spodnja črta
Dohodki z visokimi dohodki ne morejo neposredno prispevati k Roth IRA, toda zaradi davčne vrzeli lahko še vedno prispevajo posredno. Če izpolnjujete pogoje za uporabo te davčne vrzeli, bi morali. Vlada je jasno odobrila prakso prispevanja k Rothu "skozi zakulisje." Logičneje bi bilo samo odstraniti samovoljne omejitve dohodka za prispevke Roth-a, vendar je to še ena razprava.
Nismo tukaj, da bi govorili o vladni logiki. Tu smo, da govorimo o tem, kako povečati svoje pokojninske prihranke. Z največjo možno vrednostjo z leti prihranimo na desetine ali celo sto tisoč dolarjev davkov.
Ključni odvzemi
- Prejemniki z visokimi dohodki, ki ne morejo neposredno prispevati k Roth IRA, lahko prispevajo posredno prek zalednega Roth-a in povečajo svoje pokojninske prihranke. Pravilni IRA-ji so privlačni, ker nimajo RMD-jev, distribucije pa niso davčne. Zaledni Roth lahko ustvarite tako, da najprej prispevate k tradicionalni IRA in ga nato takoj pretvorite v Roth IRA (da se izognete plačilu davkov na kakršen koli zaslužek ali zaslužku, ki vas presega mejo prispevka).
Zakaj se truditi z zalednim Roth IRA?
Tako Roth kot tradicionalni IRA omogočajo, da vaš denar raste brez davka znotraj računa. Vendar imajo Roth IRAs nekaj prednosti pred tradicionalnimi IRA-ji.
Prvič, niso potrebne minimalne distribucije (RMD). Svoj denar lahko v Rothu pustite tako dolgo, kot želite, kar pomeni, da lahko še naprej raste v nedogled. Ta lastnost bi vam bila lahko koristna, če pričakujete, da boste imeli dovolj pokojninskega dohodka iz drugega vira, kot je 401 (k), in želite, da bi Roth uporabili kot zavest ali dedovanje. Pomanjkanje RMD poenostavlja tudi en vidik vašega prihodnjega sprejemanja finančnih odločitev, vodenja evidenc in davčne priprave. Prihranili vam bodo čas in glavoboli v pokoju, ko boste raje uživali v prostem času.
Drugič, porazdelitev podjetja Roth - ki vključuje zaslužek od vaših prispevkov - ni obdavčljiva. Nekateri menijo, da bodo prihodnje davčne stopnje višje od sedanjih davčnih stopenj, zato raje plačujejo davke na prispevke za pokojninski račun, kot to počne Roth kot na njihovo razdelitev, kot to velja za tradicionalno IRA ali 401 (k). Drugi želijo zavarovati svoje stave tako, da prispevajo pred obdavčitvijo in prispevkom po obdavčitvi, tako da imajo položaj v obeh možnostih.
Pri Roth pretvorbi svoje tradicionalne IRA v resnici ne spremenite v Roth IRA; sredstva preprosto premaknete z enega računa na drugega.
Kako ustvariti backdoor Roth IRA
Leta 2020 so posamezni davčni zavezanci s spremenjenim prilagojenim bruto dohodkom (MAGI) v višini 124 000 dolarjev soočali z znižanjem meja prispevkov Roth IRA, saj se njihov dohodek povečuje. Pri 139.000 dolarjih sploh ne morejo prispevati.
Poročeni davkoplačevalci so še bolj prikrajšani v tem, da njihove meje niso dvojne meje. Namesto tega njihova zmožnost prispevanja k postopnim opustitvam z MAGI v višini 196 000 USD in konča pri 206 000 USD, kar ustreza 98 000 do 103 000 dolarjev na zakonca.
Tradicionalna IRA ne omejuje ali preprečuje prispevkov ljudem z višjimi dohodki. Zadnji Roth izkorišča to dejstvo. Če ga želite ustvariti, sledite tem korakom.
Korak 1. Prispevajte k tradicionalni IRA
V letu 2020 lahko prispevate manjši od zasluženega dohodka ali 6.000 USD. Delajoča zakonca lahko prispevata tudi do 6.000 USD več za zakonca, ki ne delata (ali z nizkim zaslužkom), če skupni prispevki obeh zakoncev (do 12.000 USD) ne presegajo dohodka delovnega zakonca (ali dohodka obeh zakoncev).
Posamezniki, stari 50 let ali več, lahko vsako leto zaslužijo dodatnih 1000 dolarjev nadomestnih prispevkov, kar pomeni, da bi lahko zakonski par v tradicionalno IRA za leto 2020 vložil 7000 ameriških dolarjev, in sicer skupaj 14.000 dolarjev, če je vsaj vsak zakonec. 50.
Če so vaši dohodki previsoki, da bi prispevali k Rothu, je tudi vaš dohodek previsok, da bi od davčnega računa odšteli tradicionalne prispevke IRA, če vi ali vaš zakonec prispevate k pokojninskemu načrtu pri delu. Če je to vaše stanje, boste že vložili dolarje po obdavčitvi v svoj tradicionalni IRA.
Korak 2. Takoj spremenite svoj tradicionalni IRA v Roth IRA
Zakaj želite ta korak storiti takoj? Ker če denar pustite v tradicionalni IRA, bi lahko imeli zaslužek in če imate zaslužek, boste morali pri pretvorbi plačati davek na ta zaslužek. Če zberete dovolj zaslužka in nato pretvorite celotno stanje na računu, boste imeli presežen prispevek, ki ga boste morali popraviti. Naj bo življenje preprosto: Ne odlašajte z pretvorbo.
Korak 3. Če želite, ponovite postopek
Vsako leto, v katerem ne morete v celoti prispevati k Roth IRA z rednim vhodnim vratom, izkoristite zadnjo Roth.
70½
Starost, pri kateri ne morete več prispevati k tradicionalni IRA.
Sledi pravilom
Prepričati se boste morali, da boste pri Roth IRA upoštevali pravila službe za notranji prihodek (IRS). Tu je pet nasvetov, ki vam bodo pomagali pri tem.
- Če že imate tradicionalno IRA, h kateri ste prispevali davčno priznane prispevke, upoštevajte pravilo sorazmernosti. Najlažji način, da se izognete ukvarjanju s tem pravilom, je, da imate ničelno ravnovesje v vseh tradicionalnih IRA-jih, SEP-jih in Enostavnih IRA-jih. Ne odstranjujte preračunanih sredstev iz Roth IRA vsaj pet let, če ste mlajši od 59½. Če jih prej odstranite, boste morali plačati 10-odstotno kazen, razen če ne izpolnite pogojev za eno od omejenih izjem. Ker ne morete prispevati k tradicionalnemu IRA-ju, ko dopolnite 70½, potem se vaša sposobnost uporabe strategije backdoor Roth konča potem tudi. Ne pustite, da vaš prispevek na prostem pade nazaj v vaše roke, ko ga prispevate k tradicionalnemu IRA in ga premaknete v Roth IRA. Lahko bi zaključili z nepričakovanim davčnim računom. Namesto tega izvedite prenos zaupnika med skrbnika (če vaši tradicionalni in Roth IRA niso v isti finančni instituciji) ali isti skrbniški prenos (če sta oba IRA v isti instituciji). Izpolnite obrazec IRS 8606, nerevidirane IRA, ko vložite svoj obračun davka.
Kdaj ne delati zalednega rota IRA
Lahko pride do okoliščin, v katerih morda ne bi bilo dobro, da bi lastnoročno Roth naredili sami, tudi kadar:
- Pričakujete, da boste potrebovali denar, ki ga boste prispevali v zakulisje Roth v naslednjih petih letih. Če ga boste umaknili, boste morali plačati 10-odstotno kazen. Niste prepričani, da lahko postopek pravilno izvedete in se izognete dragim davčnim napakam. (V tem primeru se za pomoč obrnite na finančnega načrtovalca ali davčnega svetovalca.) Mislite, da pravilo sorazmernosti velja za vaše razmere, vendar ne razumete, kako izvesti matematiko za izračun davčne obveznosti. (Ponovno je to samo težava z lastno storitvijo. Za pomoč prosite strokovnjaka.) Letos ste od starega delodajalca v IRA prenesli 401 (k) tehtnico. V tem primeru, če boste naredili tudi zaledje Roth, boste na koncu dolgovani.
Spodnja črta
Prispevanje k Roth IRA prek zakulisja je bolj zapleteno kot prispevanje na enostaven način, vendar je vaša edina možnost, če vaš dohodek presega omejitve IRS. Številni ljudje so vredni dodatnih korakov, ker ima Roth dodatne davčne ugodnosti, ki jih tradicionalni IRA nima. Za pomoč pri pravilnem izvajanju zalednega prispevka Roth IRA se posvetujte s finančnim načrtovalcem ali davčnim svetovalcem.
