Kazalo
- Pravilo starosti 55 let
- V bistvu enaka periodična plačila
- Umiki ukinitve
- Spodnja črta
(Hitri povzetek: načrt 401 (k) je varčevalni načrt, ki ga financira delodajalec in omogoča zaposlenim, da prispevajo zaslužek pred obdavčitvijo, namenjen gradnji gnezdilca za upokojitev. Prispevki so pogosto vloženi v vrednostne papirje, kot so vzajemni skladi ali delniške družbe., kapitalski dobički in dividende lahko rastejo po načrtu, ne da bi bili obdavčeni. Običajno denarja ni mogoče dvigniti s 401 (k), dokler imetnik računa ne doseže starosti 59½. Predmetni umiki, ki se vzamejo z računa pred 59½ do 10-odstotne kazni, poleg tega, da se obdavči po običajni stopnji dohodnine zaposlenega. Po tem se umiki - uradno znani kot razdelitve - s 401 (k) načrti obdavčijo kot navadni dohodek.)
Brezposelnost predstavlja vrsto odločitev za posameznika, ki ima v lasti 401 (k). Najprej je vprašanje, ali obdržati račun pri prejšnjem delodajalcu ali ga nakazati (ali ga neposredno prenesti) na posamezen pokojninski račun (IRA). Če pravilno ravnate, IRA prevračanja predstavlja prerazporeditev v naravi, pri čemer se pavšalni znesek z računa, ki ga financira delodajalec, odloži na posamezen račun. Če se upoštevajo smernice Službe za notranji prihodek (IRS), se prenos ne šteje za obdavčljiv dogodek.
S tem korakom bi lahko olajšali dostop do sredstev: čeprav boste morali plačati davke na dvig, ne glede na vse, morda ne boste morali plačati 10-odstotne kazni. Vendar bodo za vas veljala pravila za umik odškodnin za IRA (glejte 9 odvzemov IRA brez kazni ). Med dovoljenimi umiki zaradi težav, za katere vas ne kaznuje: invalidnost in plačilo zdravstvenega zavarovanja ali stroškov visokega šolstva. Tudi če se niste odpravili najbolje, preberite preostanek tega članka, preden se odločite, ali boste svoj 401 (k) prenesli v IRA.
Pravilo starosti 55 let
Če se brezposelnost zadržuje, se posamezniki soočijo z drugim vprašanjem: Kaj se zgodi, če še niso dopolnili 59½ in se morajo dotakniti svojih 401 (k), da bodo računi plačani? Obstajajo nekatere posebne možnosti, ki lahko brezposelnim delavcem pomagajo, da se izognejo dodatnim kaznim in še vedno dobijo dostop do približno 401 (k) denarja.
V bistvu enaka periodična plačila
Kaj pa, če ste mlajši od 55 let? Obstaja še ena možnost, da si priskrbite distribucijo, ne da bi vam zaračunali 10-odstotno kazen. Brezposelni lahko prejmejo, kar se imenuje, enako enako občasnim plačilom (SEPP) iz načrtov 401 (k) v skladu s pravilom 72 (t) IRS.
Plačila morajo biti razporejena v minimalnem obdobju petih let ali dokler posameznik ne dopolni 59. leta starosti, kar je večje. Obstajajo tri različne (zapletene) metode za izračun razdelitve v okviru SEPP: potrebna minimalna razdelitev, amortizacija in renitalizacija. Vaša izbira načina distribucije se lahko spremeni, ko se dohodek spremeni, enkrat po volitvah. Ko prejemnik doseže 59½, se umiki lahko prekinejo ali se brez kaznovanja pospešijo navzgor ali navzdol. Nadaljnjih pravil ni, dokler ni potreben minimalni čas distribucije pri starosti 70½.
Plačila se običajno izračunajo na podlagi pričakovane življenjske dobe imetnika računa ali skupne življenjske dobe udeleženca programa in njegovih upravičencev. Med letom se lahko izvajajo s katero koli pogostostjo, dokler umiki ne presegajo predhodno izračunane letne vrednosti. Če je znesek poljubno spremenjen, se izjema 10-odstotna denarna kazen in denar morate plačati.
Bankrate ima kalkulator, s pomočjo katerega lahko ocenite, kaj bi se umaknili, vendar je to ena naloga, za katero je potrebna pomoč finančnega svetovalca, da se prepričate, da ste to pravilno izvedli.
Denar lahko prek IRA dvignete tudi po metodi SEPP. Pred dokončno odločitvijo se z najboljšim pristopom pogovorite s svetovalcem.
Umiki ukinitve
Približno 401 (k) načrti omogočajo umik odškodnin, ki temeljijo na tem, kar IRS pomeni "takojšnja in težka finančna potreba."
Okoliščine, ki ustrezajo smernicam IRS (če načrt vašega podjetja to dovoljuje) vključujejo nekatere zdravstvene stroške, stroške nakupa glavnega prebivališča, zneske, potrebne za izogibanje deložaciji iz glavnega prebivališča, in šolnine ali stroške izobraževanja. Posamezniki, ki prejemajo sredstva s kvalificiranih pokojninskih računov, morajo vzdrževati dokaze, da obstaja potreba.
Ti umiki so dovoljeni le po izčrpavanju neobdavčenih posojilnih privilegijev. Poleg tega distribucija ne sme presegati količine potreb. Če bivanje v bolnišnici povzročilo odbitno obveznost v višini 5000 USD, umik ne sme presegati zneska zdravstvenih stroškov. Vendar se celoten umik lahko poveča na 5500 dolarjev, kar omogoča dodaten znesek za kritje stroškov davkov ali kazni IRS.
Potreba se ne šteje za veliko in takojšnjo, če so na voljo drugi viri, vključno s sredstvi v lasti zakonca ali mladoletnih otrok.
