Seveda veste, kaj je 401 (k) in kaj je IRA. Toda odkar so na prizorišče prišle Roth-ove različice teh davčno ogroženih vozil (podvojitev možnosti), se je dodeljevanje dolarjev za pokojninsko načrtovanje zapletelo. Tu je spodnji del obeh Rothsov. Dobra novica je, da za razliko od Roth IRA, Roth 401 (k) deluje skoraj enako kot tradicionalni 401 (k), kolikor prispevki.
Ključni odvzemi
- Upokojitveni računi Roth varčevalcem omogočajo, da z uporabo dolarjev po obdavčenju rastejo dohodninski dohodki. Pravi načrti 401 (k) so na voljo prek delodajalcev in so v mnogih pogledih podobni tradicionalnim 401 (k), vendar ne uporabljajo pred - davčni skladi. Pravi IRA se ustanovijo posamično in zanje veljajo podobna pravila in omejitve prispevkov kot tradicionalni IRA.
Roth 401 (k)
Za razliko od tradicionalnih 401 (k) se račun Roth 401 (k) financira z denarjem po davku (v nasprotju z dolarji pred obdavčitvijo). Ta vrsta načrta je uradno vstopila v prostor za pokojninske naložbe leta 2006. Ta inovacija je nastala z določbo Zakona o usklajevanju gospodarske rasti in davčne olajšave iz leta 2001.
Roth 401 (k), oblikovan po modelu Roth IRA, ponuja vlagateljem možnost, da financirajo račune z denarjem po davku. Za prispevke k Roth 401 (k) ne prejmejo davčne olajšave, vendar vlagatelji ne bodo dolgovali davkov na kvalificirano distribucijo. Udeleženci v načrtih 403 (b) so prav tako upravičeni do sodelovanja v računu Roth.
Ponudba Roth 401 (k) je za delodajalce prostovoljna. Da bi ponudili takšen načrt, morajo delodajalci vzpostaviti sistem sledenja, s katerim bodo sredstva podjetja Roth ločili od trenutnega načrta podjetja. To je lahko drag predlog in vaš delodajalec se bo odločil, da tega ne bo storil.
Roth IRA
Poimenovan po senatorju Delaware William Roth in ustanovljen z Zakonom o davčni olajšavi iz leta 1997, je Roth IRA individualni pokojninski načrt (vrsta kvalificiranega pokojninskega načrta), ki ima veliko podobnosti s tradicionalnim IRA. Največja razlika med obema je, kako so obdavčeni.
Tradicionalni prispevki IRA se praviloma nahajajo s predplačilom; ponavadi dobite odbitek davka na svoj prispevek in plačate dohodnino, ko dvignete denar z računa med upokojitvijo. Obratno, Roth IRAs se financirajo z dolarji po obdavčitvi; prispevki niso davčno priznani - čeprav boste morda lahko vzeli varčevalni davčni dobropis od 10% do 50% prispevka, odvisno od vašega dohodka in življenjske situacije. Ko pa začnete umikati sredstva, je kvalificirana distribucija neobdavčena.
Roth IRA so prostovoljni in jih je treba ustanoviti individualno, ne pa prek delodajalca.
Omejitve prispevka
V letu 2020 lahko Roth 401 (k) prispevate največ 19.500 USD - enak znesek kot tradicionalni 401 (k). Če ste stari 50 ali več let, lahko prispevate dodatnih 6.500 dolarjev kot nadomestni prispevek. Te omejitve so za posameznika; ni vam treba upoštevati, ali ste poročeni ali samski.
Leta 2020 lahko za Roth IRA prispevate do 6.000 dolarjev - in če imate 50 ali več let, boste morali vložiti dodatnih 1000 dolarjev, kar pomeni skupno 7000 dolarjev.
Ena finančna strategija za tiste, ki želijo največ pri prihrankih z davkom: odprite obe vrsti Roth računov. Med obema lahko v letu 2020 vložite do 25.500 dolarjev (19.500 dolarjev v 401 (k), 6000 USD v IRA) - ali še več, če ste do konca leta dosegli prag starosti 50 let.
Omejitve dohodka
Z Roth IRAs obstajajo omejitve, kaj lahko prispevate (ali celo, ali lahko sploh sodelujete v enem), glede na vaš dohodek. Na splošno so višji, bolj so omejeni vaši prispevki. (Za več si oglejte: Roth 401k proti Rothu IRA: Kakšna je razlika?)
Vendar Roth 401 (k) nima omejitve dohodka; vaš dohodek sploh ne pride v poštev. To pomeni, da vam ni treba skrbeti za svojo sposobnost prispevanja k postopnemu odpravljanju računa Roth, ko zaslužite več.
Rolveverji
Veseli boste, če veste, da pri prevračanju ni omejitve prispevkov; karkoli je na vašem računu, lahko prenesete. Prepričajte se, da boste lahko starega skrbnika ali upravitelja računa neposredno preusmerili na subjekt, ki upravlja novega (ali vsaj, če želite, da je novi skrbnik opravljen kot skrbnik računa, ne pa osebno); na ta način se izognete morebitnim škodljivim davčnim posledicam. Prepričajte se tudi, da se preklapljate od rota do rota. (Za več podrobnosti glejte: Poznajte pravila za Roth 401 (k) Rollovers.)
Spodnja črta
Omejitve prispevkov na vseh računih, ki so olajšani za davek, so indeksirani na inflacijo. To pomeni, da IRS rutinsko ponovno oceni največji znesek, ki ga lahko prispevate, tako da ga primerja s splošnim zdravjem v gospodarstvu. Če ste v finančnem položaju, v katerem prispevate blizu največjega dovoljenega, se prepričajte, da ste na tekočem s preverjanjem tabel IRS za Roth IRA in Roth 401 (k) s ali vprašajte svojega upravitelja načrta o trenutnih omejitvah.
