Pravila za Roth IRAs
Lahko prispevate k tradicionalni IRA, ne glede na to, kako visoki so vaši dohodki. Vendar pa obstajajo omejitve dohodka za prispevanje na račune podjetja Roth IRA. Denar, prihranjen na pokojninskih računih Roth, je dohodek po obdavčitvi. To pomeni, da se dolguje davek od dohodka za leto, v katerem se denar nakaže na račun. Ko se denar odvzame, predvidoma po upokojitvi, ne bodo dolgovani nadaljnji davki niti na prispevani denar niti na zasluženi donos.
Obstajajo zgornje meje dohodka in se v davčnih letih 2019 in 2020 uvajata na naslednji način:
- Za leto 2019 lahko enotni davčni zavezanci prispevajo znižano, če so spremenili prilagojene bruto dohodke (MAGI) med 122.000 in 137.000 dolarjev. Za poročene pare znaša razpon od 193.000 do 203.000 dolarjev. Ljudje z višjimi dohodki, ki ne morejo prispevati na račun Roth. Za leto 2020 lahko enotni davčni zavezanci prispevajo manj, če imajo MAGI med 124.000 in 139.000 dolarjev. Za poročene pare znaša razpon od 196.000 do 206.000 dolarjev.
Ključni odvzemi
- Denar, prihranjen na pokojninskih računih Roth, je dohodek po obdavčitvi. Tudi če ne morete odšteti svojega tradicionalnega prispevka IRA, lahko še vedno prispevate do zgornje meje za leto v svoj tradicionalni IRA in prispevek obravnavate kot neodločen prispevek. Če ste niso upravičeni do odbitka prispevka za tradicionalno IRA, in upravičeni ste do prispevka k Roth IRA, potem je Roth morda boljša izbira.
Omejitve prispevka
Ne glede na dohodek obstajajo omejitve, koliko lahko vsako leto prispevate k IRA, naj bo to tradicionalni ali Roth IRA.
Najvišji dovoljeni prispevek za davčni leti 2019 in 2020 je 6000 dolarjev, čeprav lahko ljudje, starejši od 50 let, dodajo dodatnih 1000 USD kot "prispevek za nadomestitev".
Denar lahko dodate tradicionalnemu IRA nad zneskom, ki ga je mogoče odbiti. Če se odločite za nedorečen prispevek k svojemu tradicionalnemu IRA, predložite obrazec IRS 8606, da prispevek prijavite kot neprilagojen IRS in sledite nesprejemljivi bilanci (osnovi) v svoji tradicionalni IRA.
Prav tako bi morali vložiti obrazec 8606 za vsako naslednje leto, ko odvzamete sredstva iz tradicionalne IRA, da določite obdavčljivi del distribucije.
Roth IRA možnosti
Razlog za to je, da dobiček na premoženju podjetja Roth IRA vključuje odložen davek in so neobdavčene, če je razdelitev kvalificirana, medtem ko dohodek v tradicionalni IRA nabira odložen davek, vendar se ob razdelitvi obdavči.
Posebna vprašanja: Vlaganje v obdavčljivi račun
Drug način za vlaganje v pokoj je trgovanje s posameznimi delnicami, borzno-trgovalnimi skladi (ETF-ji) in indeksiranje vzajemnih skladov, kar lahko zniža vaš davčni račun. Če prodate naložbo, ki ste jo več kot eno leto imeli z dobičkom, boste morda morali plačati samo dolgoročni davek na kapitalski dobiček. Ta stopnja je običajno nižja od davčne stopnje na navadni dohodek.
