Kaj je status aktivnega udeleženca?
Status aktivnih udeležencev je sklicevanje na udeležbo posameznika v različnih pokojninskih načrtih, ki jih sponzorira delodajalec.
Razumevanje statusa aktivnega udeleženca
Status aktivnih udeležencev velja za posameznike, ki sodelujejo v naslednjih pokojninskih načrtih:
- Kvalificirani načrti, kot so načrti za delitev dobička, programi z določenimi zaslužki, pokojnine za nakup denarja ali ciljni cilji in 401 (k) načrtiSEP IRASIMPLE IRAs Kvalificirani anuitetni načrti Zaposlitveni pokojninski skladi, ki jih financira zaposleni (ustvarjen pred 25. junijem 1959) s strani Združenih držav, s strani države ali političnega oddelka Združenih držav ali s strani agencije ali instrumenta Združenih držav ali katerega koli od njegovih pododdelkov
Običajno delodajalec na obrazcu W-2 posameznika navede, če je posameznik aktivni udeleženec s potrditvijo polja "Načrtni načrt". Posamezniki bi se morali prepričati pri svojih delodajalcih.
Status aktivnega udeleženca in prihranki v pokoj
Navedba aktivnega udeleženca ima posledice, ali je nekdo upravičen zahtevati odbitek davka za prispevek k tradicionalnemu IRA, in določena pravila v zvezi z imenovanjem je težko razjasniti.
"Upravičeni ste do celotnega odbitka za svoj tradicionalni prispevek IRA, če niste aktivni udeleženec ali ste poročeni z aktivnim udeležencem, " piše v Appleby Retirement Dictionary. "Po drugi strani pa, če ste aktivni udeleženec ali ste poročeni z aktivnim udeležencem, je vaša upravičenost do odbitka tradicionalnega prispevka IRA odvisna od vašega spremenjenega prilagojenega bruto dohodka in davčne prijave.
"Splošna opredelitev je, da je aktivni udeleženec posameznik, ki prejema prispevke ali ugodnosti v skladu s pokojninskim načrtom, ki ga financira delodajalec, " navaja spletno mesto, ki navaja podroben seznam zapletenih pravil o tem, kako se lahko aktivni udeleženci kvalificirajo ali ne morejo z različnimi različnimi načrti. "Toda pravila, ki določajo, kdo je aktiven udeleženec, se razlikujejo med vrstami načrtov, ki jih financira delodajalec, in so lahko odvisna od tega, kdaj se prispevki nakažejo na račun udeleženca (v okviru načrta, ki ga financira delodajalec)."
Appleby Retirement Dictionary svetuje upokojenskim vlagateljem, naj ne padejo v "past zmede aktivnih udeležencev". Ugotavlja, da so "posamezniki podali IRS na sodišče in izpodbijali svoje stališče glede statusa aktivnega udeleženca in so izgubili."
Na spletnem mestu je dodano, da morajo delodajalci v svojem W-2 potrditi polje 13, če ste aktivno leto udeleženi. Lahko pa pride do napak. Preverite davčnega ali finančnega strokovnjaka, ki je strokovnjak na področju pokojninskih načrtov, če obstaja kakršna koli stopnja negotovosti."
