Vnaprejšnje nalaganje načrta omogoča, da se dobiček zviša na več denarja v daljšem časovnem obdobju. Z drugimi besedami, več ko vložiš na začetku, dlje mora denar rasti in večje je stanje, ko so potrebna sredstva, še posebej, če jih do fakultete ne boš potreboval.
Pravila prispevka
Skupni znesek, ki ga lahko prispevate v enem samem načrtu 529, se določi glede na stanje, v katerem je načrt vzpostavljen. Znesek se razlikuje, vendar v mnogih državah presega 200.000 dolarjev, navaja Komisija za vrednostne papirje. Vaš prispevek gre po davkih, tako da ni zveznega davčnega odbitka. Nekatere države pa ponujajo odbitek za del vašega prispevka.
Prispevki rastejo brez davka in jih je mogoče brez davka umakniti, dokler se denar porabi za kvalificirane izobraževalne stroške. Vendar lahko pride do posledic za davek na darila, če presežete letno mejo davka na darila, ki znaša 15.000 dolarjev na otroka ali vnuka (30.000 dolarjev za zakonce, ki dajejo skupaj).
Spredaj naložite načrt 529
Omejitev 15.000 ameriških dolarjev lahko dosežete s posebnim - vendar le malo znanim - pravilom o notranjih prihodkih, ki vam omogoča, da načrt 529 vnaprej naložite za največ pet let hkrati brez posledic za obdavčitev. Takole deluje: Namesto da prispevate 15.000 dolarjev na otroka na leto, v prvem letu prispevate 75.000 dolarjev na otroka in z njim ravnate, kot da bi za vsako od petih zaporednih let dali 15.000 dolarjev na leto.
Ne morete prispevati dodatnih prispevkov (ali vzeti denarja), dokler ne minejo pet let, nato pa lahko v naslednjih petih letih prispevate še 75.000 USD. Če skupaj s soprogo prispevate (in vložite skupaj), lahko skupni znesek znaša kar 150.000 dolarjev za vsako petletno obdobje.
Vrednost prednjega nakladanja
Prednost pred nalaganjem postane jasna, če primerjate rezultat prihrankov z rednimi letnimi prispevki. Pred nalaganjem 75.000 dolarjev bi se na primer zvišalo na 180 496 dolarjev pri 5% v 18 letih (sestavljeno letno). Če bi prispevali istih 75.000 dolarjev v 18 letih v letnih obrokih 4.167 dolarjev, bi skupni znesek znašal le 133.117 dolarjev. To je 47.379 dolarjev izgubljenega zaslužka od vašega prispevka.
Številke so še večje, če vi in vaš zakonec spredaj naložite 150.000 dolarjev v primerjavi z letnimi prispevki 8.333 dolarjev. V tem primeru bi skupni z vnaprejšnjim nalaganjem znašal 360.993 dolarjev, medtem ko bi seštevek z obroki znašal le 266.203 dolarjev, kar pomeni 94.790 dolarjev izgubljenega zaslužka v 18 letih.
Stroški visoke šole
Realni pogled na prihodnje stroške kolidža za vašega otroka ali vnuka kaže, zakaj je pomembno, da iz svojega načrta 529 iztisnete vsak dolar zaslužka. Do leta 2036 naj bi eno leto na javni univerzi stalo približno 46.000 dolarjev, povprečni enoletni stroški zasebne šole pa naj bi znašali približno 75.750 dolarjev, je razvidno iz poročila Wealthfronta. Ti stroški znašajo 184.000 USD za štiriletno izobrazbo v javni šoli in 303.000 USD za štiri leta zasebne ustanove.
Pazite na prekomerno financiranje
Zgornje številke morda zdijo skoraj nemogoče prekomerno financirati načrt 529, vendar se to zgodi. Pomembno je upoštevati, kajti če se sredstva lahko umaknejo brez davka, se lahko denar porabi le za kvalificirane izobraževalne stroške.
V takšnih razmerah je najboljša izbira, če odvečna sredstva porabite za drugega družinskega člana ali celo zase, če se želite vrniti v šolo. Dejstvo, da se denar zdaj lahko uporablja tudi za zasebne izobraževalne stroške K-12, bo olajšalo iskanje prejemnikov za presežna sredstva, če jih imate. Če drug prejemnik ne bo mogel in se presežna sredstva umaknejo, bo zapadla 10-odstotna kazen in davki.
Vendar se davki in kazen plačujejo samo na dohodek (ne prvotne glavnice). To pomeni, da če je stanje na vašem računu 529 po plačilu vseh izobraževalnih računov 5000 USD in 1.000 USD tega zneska vključuje zaslužek, bi bila kazen 10% od 1.000 USD ali 100 USD. Davek bi bil dolžan tudi na 1.000 dolarjev.
Zaključek
Morate biti precej premožni, da si privoščite velik znesek, potreben za prednaložitev 529 izobraževalnega načrta. Dobro opravljeni stari starši so najpogosteje na tem položaju. Možnost, da sproži načrt 529, ga vnaprej naloži in hkrati odpravi ta znesek iz potencialnih davkov na nepremičnine, je lahko resnična korist. Prav tako je zelo dobra uporaba za velik bonus ali dediščino, če bi kdo prišel na pot. Navsezadnje je seveda cilj pomagati plačati izobraževanje za svoje otroke ali vnuke, da bodo imeli trdno podlago, ki jo potrebujejo za uspešno življenje in poklicno pot.
