Ko se pari razvežejo, se njihovo premoženje običajno razdeli, vendar se razcepitev samodejno ne razširi na pokojninske načrte, kjer lahko pride v poštev kvalificirani red za domače odnose (QDRO). Glede na vrsto zadevnega pokojninskega načrta veljajo različna pravila za odvzem premoženja. Za IRA se uporablja postopek, imenovan "incident prenosa do ločitve". QDRO se uporabljajo za 403 (b) s in kvalificirane načrte, kot je 401 (k).
Kaj je QDRO?
QDRO je sodna odredba, ki se uporablja za razdelitev posebnih vrst pokojninskih načrtov, vključno s kvalificiranimi in 403 (b) načrti. Po podatkih Službe za notranje prihodke je QDRO "sodba, odlok ali odredba o pokojninskem načrtu za izplačilo preživnin, preživninskih ali zakonskih premoženjskih razmer zakoncev, nekdanjega zakonca, otroka ali drugih vzdrževanih oseb udeleženca."
QDRO dodeli osebi, znani kot "nadomestni prejemnik plačila", pravico do dela pokojninske ugodnosti nekdanjemu zakonskemu partnerju ("udeležencu"), ki ga zasluži s pokojninskim načrtom, ki ga sponzorira delodajalec. Medtem ko QDRO nadomestnemu prejemniku plačila zagotavlja ugodnosti, ko je udeleženec živ, mu lahko dodeli ugodnosti za preživele družinske člane, če udeleženec umre. (Če želite več, glejte Kako upravljati svoje finance prek ločitve .)
Kaj je vključeno v QDRO?
Medtem ko v ZDA obstaja na stotine tisoč zasebnih pokojninskih načrtov, ima vsaka svoja pravila, katere podatke je treba vključiti v QDRO. Vsaj QDRO morajo vključevati najmanj:
- ime in zadnji znani poštni naslov udeleženca in nadomestnega prejemnika plačila, znesek v dolarju ali odstotek ugodnosti udeleženca, ki bo izplačan nadomestnemu prejemniku plačila (Opomba: QDRO ne more dodeliti zneska ali oblike ugodnost, ki ni na voljo v načrtu.)
Pridobitev QDRO
Med postopkom ločitve bosta obe stranki opredelili sredstva, ki jih je treba razdeliti, vključno s pokojninskimi načrti. Če vam je dodeljen del pokojninskega računa vašega prejšnjega zakonca (bodisi s premoženjsko poravnavo bodisi prek sodnika), bo sodišče izdalo QDRO, ki ga je morda sestavil vaš ločitveni odvetnik. QDRO se nato pošlje neposredno skrbniku za pokojninsko zavarovanje ali pokojninski načrt vašega nekdanjega zakonca. Načrt naj vas kmalu obvesti, če je bil QDRO sprejet; če ne, mora načrt vsebovati jasno razlago, zakaj je bil zavrnjen, in ukrepe, ki jih morate sprejeti za njegovo potrditev. (Če želite več, glejte kontrolni seznam za načrtovanje ločitev: Kaj morate vedeti .)
Čeprav je QDRO mogoče dobiti po izdaji ločitvene odločbe, je vedno bolje, da to poskrbite čim prej - v idealnem primeru, seveda, preden se razveza razveže. Če čakate, da pridobite QDRO, boste morda morali znova odpreti ločitev, da pridobite pravice do pokojninskih prejemkov udeleženca, kar je lahko drago in dolgotrajno opravilo. Poleg tega, če se udeleženec upokoji po razvezi zakonske zveze - in načrt QDRO ni bil vložen v načrt - bo udeleženec že prejemal ugodnosti, v tem primeru bo morda prepozno za vložitev QDRO. Nazadnje, če vaš bivši zakonec umre, preden pridobite QDRO, morda ne bo mogel dobiti nobenih ugodnosti.
Spodnja črta
Če se razhajate in ima vaš nekdanji zakonec pokojninski načrt, se prepričajte, da čim prej zaprosite sodišče za QDRO, da boste lahko prejeli svoj delež ugodnosti. Čeprav se to zdi dovolj enostavno, si ga med čustveno nabito ločitvijo težko zapomnimo, še posebej, če je upokojitev že leta ali desetletij.
Pomembno je upoštevati, da ne boste samodejno dobili QDRO, tudi če ima vaš zakonec precejšen pokojninski račun. Namesto tega morate zahtevati enega kot del pogodbe o poravnavi lastnine. Prepričajte se, da vaš odvetnik ve, da je nagrožena pokojninska sredstva in da želite QDRO. Če se zastopate, obvestite sodišče, da je vaš zakonec zaslužil pokojnino, da lahko vključi ugodnost pri delitvi premoženja.
