KAJ JE DAVČNI DAVEK
Vlečenje davkov je zmanjšanje potencialnega dohodka zaradi davkov. Koncept opisuje izgubo donosa, običajno na naložbo, kot posledico obdavčitve. Vlečenje davka se običajno uporablja pri opisovanju razlike med naložbenim mehanizmom, ki je davčno zaščiten, in tistim, ki ni.
BREAKING DOWN Davčna vleka
Vlečenje davka lahko zmanjša donosnost naložb, zato je vredno biti pozoren ne glede na višino dohodka. Vlečenje davkov ima lahko pomemben vpliv na splošno naložbeno uspešnost za številne posameznike, davčno učinkovite naložbene tehnike pa so pomembne za pripoznavanje kapitalskih donosov, prenos bogastva in načrtovanje premoženja.
Predpostavimo, da lahko posameznik vloži dva milijona dolarjev v dva vrednostna papirja v vsaki državi A s 25-odstotnim davčnim odtegljajem ali državi B s 15-odstotnim davčnim odtegljajem. Oba vrednostna papirja izplačujeta 2, 5-odstotno dividendo. Varnost A bi vrnila 25.000 USD minus 6.250 $ davkov, skupno 18.750 USD. Naložba B bi vrnila 25.000 ameriških dolarjev minus 3.750 dolarjev davkov, skupno 21.250 dolarjev. Zato bi donosnosti znašale 1, 875 odstotka za vrednostni papirji A in 2, 125 odstotka za vrednostni papirji B, kar bi pomenilo povišanje davka za 25 bazičnih točk ali razliko v donosu med obema vrednostnima papirjema.
Zakaj davčna vprašanja
Davek na davke je pomembno upoštevati iz različnih razlogov. Vlagatelji in promotorji delnic pogosto izplačajo svoje donose, vendar redko vključujejo davčne posledice teh donosov. To je predvsem zato, ker se davčne okoliščine vsakega vlagatelja razlikujejo.
Številni vlagatelji tudi ponovno vlagajo svoje donose, tako da, ko davki vstopajo v te donose iz leta v leto, ostane manj denarja za ponovno vlaganje, manj pa za rast in razvoj sčasoma. To lahko veliko spremeni velikost portfelja osebe v daljšem časovnem obdobju. Posledično je izogibanje davkom tisto, zaradi česar so naložbe brez davka, na primer občinske obveznice, tako privlačne za številne vlagatelje.
Posamezniki lahko izkoristijo vsakršna in vsa davčno zaščitena investicijska vozila, do katerih imajo dostop do davka. Za večino gospodinjstev to pomeni pokojninske načrte podjetij, kot so 401 (k), kot tudi individualni pokojninski računi (IRA). Družine, ki varčujejo na fakulteti, lahko izkoristijo 529 varčevalnih načrtov, ljudje, ki so vpisani v visoko odbitne načrte zdravstvenega varstva, pa bi morali razmisliti o uporabi računov za varčevanje z zdravjem (HSA). Vlagatelji lahko tudi zmanjšajo vlaganje davkov na svoje portfelje tako, da izberejo večino ali vse kvalificirane dividende in dajo mednarodne sklade na obdavčljivi račun.
