Tako Roth IRAs kot tudi načrti 457 so davčno ugodnejši načini varčevanja za pokoj, vendar delujejo drugače. Kdor ima zaslužen dohodek, lahko odpre in prispeva k Roth IRA, pod pogojem, da izpolnjuje omejitve dohodka. Za primerjavo: 457 načrtov je na voljo samo zaposlenim v določenih vrstah organizacij. Če ste upravičeni do Roth IRA in 457 načrta, je nekaj pomembnih stvari, ki jih morate upoštevati.
Ključni odvzemi
- 457 načrti so vrsta pokojninskega načrta, ki ga nekateri delavci države, lokalne uprave in neprofitni delodajalci zagotavljajo za svoje delavce. Pravi IRA so na voljo vsem, ki izpolnjujejo določene dohodkovne zahteve. Če lahko izpolnite pogoje, lahko prispevate k načrtu 457 in Roth IRA..
Kaj je načrt 457?
Načrt 457 je eden od številnih pokojninskih načrtov, ki jih delodajalci lahko dajo na voljo svojim delavcem. Zasebna, neprofitna podjetja pogosto sponzorirajo načrte 401 (k), medtem ko neprofitne organizacije, bolnišnice in javni šolski sistemi lahko uporabljajo načrte 403 (b).
Nekateri državni, lokalni oblasti in neprofitni delodajalci ponujajo še eno možnost: načrt 457. Vsi trije načrti imajo v bistvu številne enake davčne ugodnosti.
Kako deluje 457 načrtov
Z računom 457 ali 457 (b), kot se pogosto imenuje, se vaši prispevki nakažejo v dolarjih pred obdavčitvijo. Torej ne plačujete davkov na denar, ki ste ga vložili v načrt, dokler ga ne umaknete pozneje v življenju.
Za leto 2020 lahko prispevate do 19.500 dolarjev. Če ste stari 50 ali več let, lahko prispevate dodatnih 6500 dolarjev. To poveča vaš letni limit na 26.000 USD, enako kot pri 401 (k).
Toda za razliko od načrta 401 (k) ali 403 (b) vam lahko 457 omogoči poseben prispevalni prispevek tri leta pred normalno upokojitveno starostjo. Če vaš načrt dopušča, lahko prispevate manj:
- Dvakrat letno omejitev, ki je za leto 2020 enaka 39.000 dolarjev, ali osnovna letna omejitev plus znesek osnovne omejitve, ki ni bila uporabljena v preteklih letih (to velja samo, če ne uporabljate rednih prispevnih prispevkov, starejših od 50 let).
Na primer, če vaš načrt kot starost za upokojitev določa 65 let, lahko prispevate do 39.000 dolarjev na leto, ko dopolnite 62 let, pod pogojem, da ne presega vaše letne plače.
Tako kot pri 401 (k) se lahko tudi delodajalec ujema z vašimi 457 prispevki. Če investirate 1000 dolarjev na mesec in se vam delodajalec ujema s 50%, vsak mesec dobite 500 USD brezplačnega denarja.
Za razliko od načrtov 401 (k) 457 načrti omogočajo, da v treh letih prispevate večje prispevne prispevke, preden dosežete upokojitveno starost.
Kdaj plačujete davek?
Medtem ko oba načrta 457 in Roth IRA ponujata davčne ugodnosti, sta ravno nasprotno, ko dobite davčno olajšavo. Kot rečeno, prispevki v 457 načrtih prispevajo z dolarji pred obdavčitvijo. Uživate v davčni opustitvi, ker prispevek za leto zniža obdavčljivi dohodek. Ampak plačevali boste davek na vsak denar, ki ga dvignete med upokojitvijo.
Z Roth IRA ne boste dobili vnaprej davčne olajšave, toda vaši prispevki in zaslužek rastejo brez davka. Davčno plačujete dejansko, ko prispevate. Od leta 2020 lahko prispevate do 6.000 dolarjev na leto za Roth IRA ali 7000 dolarjev, če ste stari 50 ali več, če izpolnjujete omejitve dohodka IRS. Če ste na primer poročeni in skupaj položite davke, lahko v celoti prispevate, če vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) znaša manj kot 196.000 USD.
Zgodnji umiki od 457s in Roth IRAs
Za razliko od drugih pokojninskih načrtov, ki jih sponzorirajo delodajalci, lahko brez plačila dvignete denar od 457 pred 59. letom starosti. Toda zapomnite si, da boste davke na umik še vedno dolgovali.
Pri podjetju Roth IRA bo vaš denar brez davka (in brez kazni), če je vaš račun star vsaj pet let in ste stari 59½ ali več. Prispevke lahko kadar koli prekličete iz katerega koli razloga brez davka ali kazni.
Ali 457s in Roth IRA zahtevajo minimalne distribucije?
Zahtevane minimalne razdelitve (RMD) veljajo za vse pokojninske načrte, ki jih sponzorira delodajalec, vključno s 457. Ko dosežete starost 70½, morate začeti umikati ali tvegate plačilo 50-odstotne davčne kazni.
Po drugi strani Roth IRA-ji v času življenja nimajo RMD-jev. Tako lahko postanete odličen način za prenos bogastva na vaše upravičence, dokler ne potrebujete denarja za življenjske stroške.
Lahko Max Max Ira 457 in Roth IRA
Dejstvo je, da imata obe vrsti pokojninskih računov zaščito pred nepredvidljivostjo prihodnjih davčnih stopenj.
Če so davčne stopnje ob upokojitvi precej višje, boste znatno izkoristili svojo Roth IRA, ker so vaše umike davčne. Če so davčne stopnje nižje, ko boste upokojeni, bo vaš 457 račun, ki bo bolj davčno ugoden. Kakor koli že, eno bo pomagalo uravnotežiti drugo.
Postavljanje rota v vaš načrt 457
Kaj pa, če želite, da so prednosti računa Roth znotraj vašega 457? Nekateri delodajalci ponujajo možnost Roth. Če je na voljo, lahko v svoj načrt 457 vložite prispevke po davku, ki jih lahko kasneje umaknete, brez davka. Za razliko od Roth IRA pa bo za vaš določen račun Roth veljala zahtevana minimalna razdelitev, zato bi lahko ločena IRA Roth še vedno bila boljša izbira.
