Kaj je stopnja zamenjave?
Nadomestitvena stopnja je odstotek delavčevega dohodkovnega dohodka, ki ga izplačuje pokojninski program ob upokojitvi. V pokojninskih sistemih, kjer delavci zaradi različnih dohodkov prejemajo bistveno drugačna izplačila, je nadomestna stopnja običajna meritev, ki jo lahko uporabimo za določitev učinkovitosti pokojninskega sistema. V nekaterih primerih lahko delavci uporabljajo nadomestne stopnje, da ocenijo svoj pokojninski dohodek iz načrta.
Razumevanje nadomestitvenih cen
Nadomestitvena stopnja, imenovana tudi stopnja nadomestitve dohodka, služi kot merilo za odstotek sedanjega dohodka delavca, ki ga je mogoče pričakovati, da bo določen pokojninski načrt na podlagi pokojnin. Razen pokojninskih možnosti podjetniških pokojnin bo večina Američanov postala upravičena do te oblike nadomestitve dohodka, ko izpolni pogoje za pokojninsko pomoč.
Stopnje nadomestitve so pogosto omenjene v razpravi o ameriškem sistemu socialne varnosti. Po zakonu o socialni varnosti naj bi bile od leta 2015 stopnje nadomestitve za povprečnega delavca približno 60%. Letne ugodnosti od dohodka za socialno varnost pa so omejene. Ker imajo nekateri delavci pokojninske načrte ali ugodnosti, ki presegajo socialno varnost, je ta nadomestni delež lahko le en del sredstev, ki so na voljo ob upokojitvi.
Potrebe po zamenjavi dohodka se razlikujejo od posameznika do posameznika. Znesek, ki ga oseba morda potrebuje, zahteva analizo življenjskega standarda, ki jo želi vzdrževati, in razumevanje stroškov, potrebnih za vzdrževanje tega standarda. Na primer, če dva zaposlena zaslužita isto letno plačo v višini 100.000 ameriških dolarjev, vendar eden potrebuje 45.000 dolarjev na leto za vzdrževanje želenega življenjskega standarda, drugi pa 60.000 dolarjev, bodo nadomestne stopnje za te osebe znašale 45% oziroma 60%.
Ključni odvzemi
- Stopnje nadomeščanja se nanašajo na odstotek letnega dohodka od zaposlitve, ki ga nadomestijo pokojninski dohodki, ko se upokojijo. Stopnje nadomeščanja so pogosto nižje od 100%, saj se šteje, da imajo starejši manjši življenjski stroški in izdatki, na primer hipoteka ali otroci dvig. Socialna varnost v ZDA, skupaj z zasebnimi pokojninami in umiki s kvalificiranih pokojninskih računov, kot so načrti 401 (k), prispevajo k nadomestitveni stopnji.
Nadomestitveni tečaji in organizacijsko podprte pokojnine
Pokojninski načrti, imenovani tudi programi z določenimi zaslužki, zaposlenim zagotavljajo določeno korist. Ti izračuni pogosto temeljijo na številu let, ki jih je vsak zaposleni delal v organizaciji, kar omogoča, da delavci zaslužijo določen odstotek nadomestne obrestne mere na leto delovne dobe. Po upokojitvi lahko upravičeni zaposleni prejema dajatve, izračunane na podlagi skupne zaslužene nadomestne stopnje v primerjavi s povprečno letno plačo, prejeto v določenem časovnem obdobju.
Medtem ko te vrste pokojnin lahko ponujajo različne organizacije, jih bolj pogosto opazimo v javnem sektorju, kot so državni uslužbenci, namesto v zasebnem.
