Kazalo
- Vrste daril
- Kako dati
- Spodnja črta
Iščete nove načine, kako se predstaviti kot svetovalec? Dobrodelnost in dobrodelno dajanje sta pomembna za mnoge vaše stranke, vendar za mnoge svetovalce niso najbolj pozorni. Pomoč strankam pri doseganju njihovih dobrodelnih ciljev ni samo prava stvar, ampak jim pomagati, da to storijo na pravi način, lahko prinese pomembno finančno vrednost.
Tukaj je nekaj, kar morate upoštevati, ko pristopite k pogovoru o pogovarjanju s strankami.
Ključni odvzemi
- Dobrodelno dajanje je odličen način, da lahko posamezniki pomagajo dober razlog, hkrati pa zmanjšajo davčno izpostavljenost. Obstajajo številna človekoljubna vozila, ki jih finančni svetovalci lahko priporočijo zainteresiranim strankam. Vem, katere vrste dobrodelnih daril so na voljo in kako jih prenesti kvalificiranim organizacije je treba. Številno od teh povzamemo v nadaljevanju.
Vrste daril
Medtem ko je v načrtu posesti vaše stranke vključenih več vozil in tehnik, je veliko strank usmerjeno v to, kako lahko prispevajo, ko so živi.
Gotovina
je najosnovnejša donacija in je tista, ki jo pozna večina strank. Kot veste, dajanje gotovine pomeni pisanje čeka dobrodelni organizaciji ali drugi davčno usposobljeni organizaciji po vaši izbiri.
Cenjeni vrednostni papirji
Darila cenjenih delnic posameznih delnic, vzajemnih skladov, ETF-ov ali zaprtih skladov je mogoče dati kvalificiranim organizacijam. Potem, ko se neposredno obrnete na organizacijo in potrdite, da so primerna za sprejemanje takšnih daril, skupaj s svojo stranko olajšajte prenos delnic z njihovega računa na posredniški račun organizacije.
To je lahko odlična rešitev za stranke z zelo cenjenimi, nizkimi deleži. Vaša stranka prejme davčno ugodnost dobrodelnega prispevka na podlagi tržne vrednosti delnic v trenutku, ko je prispevek prispeval. Prav tako ne bo imel kapitalskih dobičkov, ki bi jih imeli, če bi vrednostni papirji prodali dokončno. To je lahko velik znesek za vrednostne papirje, ki jih že več let hranijo z izjemno nizkimi stroški.
Darila druge lastnine ali premoženja
Stranke se lahko odločijo tudi za darilo ne listinjenih sredstev. V primeru nepremičnin, zalog v zasebnih podjetjih, umetnosti ali zbirkah, je vrednost sredstva v času darila odbitna, kot vrednostni papirji, s katerimi se trguje na borzi. Tudi stranka, tako kot javni vrednostni papirji, ne bo obdavčena zaradi davka na kapitalski dobiček zaradi zneska nerealiziranega prevrednotenja teh sredstev.
Vendar bodite pozorni, da mora dobrodelna izbira vaše stranke sprejeti te vrste premoženja kot darila. Najbolje je, da skupaj s stranko kontaktirate organizacijo in potrdite, da je temu tako.
Na splošno boste morali določiti, da bo sredstva podarjena tretji osebi, da ocenijo vrednost, ki jo je treba podariti. Prednost darovanja teh vrst sredstev je, da lahko ta tehnika zagotavlja likvidnost nad in nad tistimi, ki so na voljo na trgu.
Kako dati
Vedeti, kaj dati, je prvi korak. Razumevanje, kako učinkovito prenesti kvalificirano darilo z najugodnejšimi davčnimi posledicami, je drugo.
Dajanje neposredno organizaciji
Neposredne donacije so morda najpogostejša oblika dajanja. Kadar se strankino darilo v gotovini, vrednostnih papirjih ali drugem premoženju dodeli neposredno organizaciji, potem organizacija odvzame denar ali vrednost, realizirano pri odtujitvi sredstev ali vrednostnih papirjev, in ta denar uskladi s svojim poslanstvom.
Skladi, ki jih svetujejo donatorji
Skladi, ki jih svetujejo donatorji (DAF), so filantropski skladi, ustanovljeni kot javne dobrodelne ustanove. Številni veliki skrbniki, kot sta Charles Schwab in Fidelity, ponujajo različico teh sredstev, ki jemljejo darila za donatorje in vložijo denar v imenu donatorjev. Donatorji lahko odvisno od sklada izbirajo med naložbenimi možnostmi, ki jih ponuja sklad, ali pa denar vložijo na način, ki ga predlaga svetovalec.
Donatorji lahko običajno določijo prejemnike (-e) svojih donacij: večina dobrodelnih organizacij je upravičenih, če izpolnjujejo zahteve IRS. Čeprav DAF niso tako neposredni kot denarno darilo, donatorji omogočajo, da donatorji hkrati darujejo več letne donacije, v letu darovanja prejemajo dobroimetje za darilo za namene davkov, vendar svoje donacije širijo v več letih. Organizacija, ki sprejema, ima koristi od kakršnega koli priznanja na naložbenem računu. To strankam omogoča, da "odštejejo" odbitke v določena leta, da se zagotovi, da lahko odštejejo odbitke pred spremembami davčne zakonodaje. V nekaterih primerih lahko sredstva, ki jih svetujejo donatorji, sprejmejo tudi nelikvidna sredstva, kar zagotavlja vir likvidnosti tudi za donatorje.
Kvalificirane dobrodelne delitve
Upokojitveni računi niso filantropsko sredstvo, vendar obstaja način, da stranke, ki jim je treba razdeliti zaslužek od svoje IRA ali 401 (k), zmanjšajo davek na zahtevano minimalno razdelitev (RMD). Odjemalci, ki bi jih lahko zanimali, bi vse ali del svojega RMD označili za primerno dobrodelno organizacijo.
Čeprav za znesek ne bi prejeli odbitka, se ta znesek zmanjša od obdavčljivega dela RMD. Omejitev za te distribucije je 100.000 USD na leto.
Spodnja črta
Sodelovanje s strankami pri izpolnjevanju njihovih dobrodelnih namenov je ključnega pomena za zagotavljanje kot del celotnih storitev načrtovanja in svetovanja, ki jih ponujate. Dobrodelno načrtovanje lahko poleg zadovoljstva pri zagotavljanju pomoči drugim strankam nudi tudi finančne koristi.
