Razmerje med premije in presežki je neto obračunana premija, deljena s presežkom zavarovalcev. Presežek zavarovalcev je razlika med premoženjem zavarovalnice in njegovimi obveznostmi. Razmerje med premijo in presežkom se uporablja za merjenje sposobnosti zavarovalnice, da prevzame nove police.
Razčlenitev premije do presežka
Analitiki si lahko ogledajo dva formata razmerja med premijo in presežkom: bruto in neto. Družba z bruto obračunanimi premijami v višini 2, 1 milijarde dolarjev, neto obračunanimi premijami v višini 1, 5 milijarde dolarjev in presežkom zavarovancev v višini 900 milijonov dolarjev bo imela razmerje med bruto premijo in presežkom v višini 233% (2, 1 milijarde USD / 900 milijonov USD) in neto razmerjem med premijo in presežki od 167% (1, 5 milijarde USD / 900 milijonov USD).
Večji kot je presežek zavarovancev, večja sredstva so v primerjavi s obveznostmi. Obveznosti na področju zavarovanja so koristi, ki jih zavarovalnica dolguje svojim zavarovancem. Zavarovalnica lahko poveča razkorak med sredstvi in obveznostmi z učinkovitim obvladovanjem tveganj, povezanih z zavarovanjem novih zavarovalnih polic, z zmanjševanjem izgub iz škod in z vlaganjem premij za doseganje donosa ob ohranjanju likvidnosti.
Razkorak med sredstvi in obveznostmi je za zavarovalnice priložnost. Dokler ima zavarovalnica več premoženja kot obveznosti, bo lahko prevzela nove police. Medtem ko vsaka nova polica poveča celotne obveznosti zavarovalnice, pa tudi poveča znesek premij, ki jih bo zavarovalnica dobila od zavarovancev.
Zakaj je razmerje med premijami in presežki pomembno
Premije so življenjska doba zavarovalnice. Več ko so plačane premije, bolj je trajnostna zavarovalnica. Vendar se premije ne bi samodejno štele za dohodek v bilanci stanja. Nekateri so namenjeni plačilu dajatev in zahtevkov. Premije so celo dodeljene kot obveznosti, če še niso bile zaslužene in jih je še vedno mogoče spremeniti v plačila za terjatve. Če dobiček od premij in naložb izkaže dobiček, se lahko šteje, da je donos denar za nove dejavnosti zavarovanja ali izdajo novih polic.
Na splošno je nizko razmerje med premijo in presežki označeno kot znak finančne moči, ker zavarovalnica teoretično uporablja svojo sposobnost, da napiše več polic. Vendar pa se lahko pojavi tudi nizko razmerje, če zavarovalnica ne zaračunava dovolj premij za svoje police. Višje razmerje med premijo in presežki pomeni, da ima zavarovalnica nižje zmogljivosti. Ko se premije povečajo brez ustreznega povečanja presežka zavarovancev, se zmogljivost zavarovalnice za pisanje novih zavarovanj zmanjšuje.
