Kazalo
- Dohodek in obdavčitev ugodnosti
- Skupina davkoplačevalcev
- Kako znižati davek na socialno varnost
Vsi morajo prispevati prispevke za socialno varnost za dohodek, tudi tisti, ki delajo polno upokojitveno starost. Prekoračitev polne upokojitvene starosti lahko v prihodnosti poveča ugodnosti za socialno varnost, ker se prispevki za socialno varnost še naprej vplačujejo.
Ključni odvzemi
- Glede na dohodek boste morda plačali davek na dohodek od dela prihodkov iz socialnega zavarovanja. Za leto 2020 bodo pari, ki skupaj vložijo skupno dohodek med 32.000 in 44.000 dolarjev, morali plačati davek na do 50% svojih dajatev. Če skupni dohodek znaša več kot 44.000 dolarjev, bodo obdavčeni na do 85% njihovih dajatev. Za samske so ti pragovi dohodka med 25.000 in 34.000 do 50%, več kot 34.000 dolarjev pa za 85%. Nekatere države bodo obdavčile tudi dohodek za socialno varnost ločen od tistega, kar zahteva IRS.
Dohodek in obdavčitev ugodnosti
Nadaljevanje dela pa lahko zniža trenutno plačilo nadomestil, če obstajajo, v letu, ko je dosežena polna upokojitvena starost, glede na omejitev uprave socialne varnosti, ki se vsako leto spreminja.
Če je na primer julija dosežena polna starost za upokojitev, mora biti skupni dohodek, pridobljen od januarja do julija, pod mejo ali pa se dajatve za socialno varnost znižajo za 1 dolar za vsaka 3 dohodka nad mejo, kar je 48.600 dolarjev za leto 2020.
Ta denar zadrži uprava za socialno varnost in se poplača postopoma, ko davčni zavezanec ne dela več. Pri dohodku, doseženem v zadnjem mesecu, ni nobenih omejitev, ko se doseže polna upokojitvena starost, ko se izplača celotni znesek zaslužkov, ne glede na to, koliko dohodka se zasluži.
Skupina davkoplačevalcev
Vendar pa bi lahko uživanje ugodnosti socialne varnosti med nadaljevanjem dela lahko imelo nepričakovano negativno posledico, ko bi se davčni zavezanec naletel na višji davčni razred. Večina ljudi pozabi, da se lahko določen odstotek ugodnosti za socialno varnost obdavči - do 85% - odvisno od vložitve statusa in skupnega dohodka, vključno s polovico prejemkov socialne varnosti.
Nekatere države prav tako obdavčujejo ugodnosti socialne varnosti. Za plačilo dajatev za socialno varnost je mogoče odtegniti davke, če izpolnite obrazec IRS W-4V ali zaprosite za obrazec za prostovoljni odtegljaj prek spleta. Trenutno obstaja 13 držav, v katerih so lahko vaše ugodnosti za socialno varnost obdavčene tudi na državni ravni, vsaj nekaterim upravičencem. Če živite v eni od teh zveznih držav - Kolorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Nova Mehika, Severna Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont ali Zahodna Virginija - se posvetujte z ustrezno državno davčno agencijo. Tako kot zvezni davek se tudi način, kako te agencije obdavčujejo, socialno varnost razlikuje glede na dohodek in druga merila.
Kako znižati davke na socialno varnost
Na voljo je več pravnih sredstev za tiste, ki so obdavčeni s socialnovarstvenimi prejemki. Morda je najbolj očitna rešitev zmanjšanje ali odprava obresti in dividend, ki se uporabljajo v začasni formuli dohodka. V obeh zgoraj prikazanih primerih bi davkoplačevalci znižali davek na socialno varnost, če ne bi imeli prihodkov od naložb poleg drugih prihodkov.
Zato bi bila rešitev lahko pretvorba dohodka od naložb, ki se poroča, v odložen dohodek, denimo iz rente, ki se ne bo prikazala na 1040, dokler se ne umakne. Če imate 200.000 USD na depozitnih potrdilih (CD-ji), ki zaslužijo 3%, kar pomeni 6.000 USD na leto, ki se štejejo kot začasni dohodek. Toda enakih 200.000 dolarjev, ki rastejo znotraj rente, z obrestmi, ki se ponovno vložijo v rento, bodo dejansko izračunale obresti, ki jih je treba sporočiti, 0 USD, če izračunamo začasni dohodek.
Na splošno rente postanejo obdavčljivi dohodek, če se upoštevajo kot razdelitve glede na vrsto računa. Zato lahko skoraj vsak vlagatelj, ki ne porabi vseh obresti, plačanih s CD-ja ali drugega obdavčljivega instrumenta, izkoristi premik vsaj dela svojega premoženja na davčno odloženi naložbi ali računu.
Drugo možno sredstvo bi lahko bilo, če preprosto delate nekoliko manj, še posebej, če ste že na pragu obdavčitve svojih dajatev. V prvem zgoraj navedenem primeru, če bi Jim svoje obdavčljive naložbe premaknil v rento in zaslužil 1000 dolarjev manj, praktično ne bi imel obdavčljivih ugodnosti. Enak cilj bo dosegel tudi preusmeritev naložb z obdavčljivih računov na tradicionalno ali Roth IRA, če omejitve financiranja niso presežene.
Svetovalni vpogled
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Dokler delate in ustvarjate dohodek, bodisi kot samozaposleni bodisi za delodajalca, boste morali prispevati k socialni varnosti.
Ali boste morali plačati davek na ugodnosti za socialno varnost, je odvisno od vašega spremenjenega prilagojenega bruto dohodka (MAGI). Če je vaš MAGI nad določenim pragom za vaš status vložitve (npr. Vložitev samskih ali poročenih skupaj), bi bile vaše ugodnosti obdavčene. Do 85% prejemkov socialne varnosti davčnih zavezancev je obdavčljivo.
