Na splošno določbe v dokumentu pokojninskega načrta določajo možnosti delitve premoženja, ki so na voljo upravičencem. Možnosti so ponavadi pavšalna razdelitev ali plačila v obliki rente. Z regulativnega vidika lahko sredstva razdelite v pričakovani življenjski dobi najstarejšega brata in sestra. Če se sredstva razdelijo v ločene račune do 31. decembra leta, ki sledi letu starševe smrti, potem lahko vsak brati in sestra izkoristi življenjsko dobo za izračun potrebnih minimalnih zneskov razdelitve.
Možnosti plačila za otroke, ki dedujejo pokojnino od starša, so odvisne od možnosti načrta, ki jo je prvotno izbral starš.
Če je bil starš upokojen, vendar je umrl pred zahtevanim začetnim datumom, ima upravičenec možnost prejemanja plačil več kot pet let. Vendar bo to veljalo le, če upravičenec do 31. decembra leta, ki sledi letu, ko je starš umrl, ni začel z razdeljevanjem po metodi pričakovane življenjske dobe. Če želite biti prepričani o možnostih, ki so na voljo, se posvetujte s skrbnikom starševskega načrta z določenimi zaslužki.
Svetovalni vpogled
Gage DeYoung, CFP®
Preudarno Wealthcare LLC, Aurora, CO
Ob predpostavki, da je vaš starš izbral obdobje določene pokojninske možnosti za izplačilo ob upokojitvi in vas imenoval za upravičence, bi bili vi in vaši bratje upravičeni do nadaljevanja plačil do izteka obdobja.
Če bi na primer starš izbral določeno pokojninsko možnost v obdobju 20 let in umrl po 10 letih od datuma, ko se je pokojnina začela izplačevati, bi bili njegovi upravičenci upravičeni do razdelitve mesečnega plačila za naslednjih 10 let. Pomembno bo ugotoviti, katere volitve je opravil vaš starš pred začetkom plačila. Mnoge pokojnine v podjetjih ponujajo samo možnosti enoživljenjskega ali skupnega življenja. V tem primeru se plačila žal ustavijo pri izplačilu prvotnega prejemnika plačila - ali pri prejemu prvotnega prejemnika plačila in njihovega zakonca z možnostjo skupnega življenja.
