Kaj je neposreden prenos?
Neposredni prenos je prenos sredstev z ene vrste davčno odloženega pokojninskega načrta ali računa na drugo. Neposredni prenosi se ne štejejo za uradno razdelitev in zato niso obdavčeni kot dohodek ali niso predmet kazni za predčasno razdelitev. Ta vrsta prenosa zdaj običajno poteka v elektronski obliki.
Kako deluje neposredni prenos
Lastnik računa ali načrt lahko opravi neposreden prenos z izpolnjevanjem potrebne dokumentacije ali z ustreznimi koraki prek mobilnega bančništva ali naložbene aplikacije, kot sta TD Bank ali Vanguard's. Večina prenosov traja nekaj dni, čeprav je del sredstev pogosto na voljo takoj, zlasti pri neposrednem prenosu med varčevanjem in / ali preverjanju računov. Prerazporeditve med računi za naložbe z večjimi dotiki pogosto trajajo dlje časa.
Pri uporabi mobilne aplikacije za neposreden prenos je pomembno, da trgovci na drobno upoštevajo stroge varnostne ukrepe za kibernetsko varnost. Za delodajalce, zlasti finančne institucije, je prav tako pomembno, da izvajajo politike, ki ščitijo uporabnike pri neposrednih prenosih in drugih transakcijah na spletu pred kibernetskimi posli. Dvofaktorna avtentikacija, kot je Touch ID, je pogosta taktika, ki ščiti številne potrošnike. Za male vlagatelje in kupce bank lahko pomaga tudi, če imate močno in zapleteno geslo.
Neposredni prenos s kvalificiranih pokojninskih računov
Neposredna preusmeritev iz kvalificiranih pokojninskih načrtov se zgodi, ko skrbnik pokojninskega načrta plača dohodke programa neposredno drugemu načrtu ali IRA, pogosto v obliki čeka. V primeru 60-dnevnega prevračanja se sredstva iz pokojninskega načrta ali IRA izplačajo neposredno vlagatelju, ki mora sredstva vložiti v drug pokojninski načrt ali IRA v 60 dneh, da se izogne kazni.
Primeri kvalificiranih pokojninskih načrtov vključujejo:
- 401 (k) načrtiPoliti za delitev dohodkov403 (b) načrti457 načrtiMožji nakupovalni načrtiTržni ciljni ugodnostiPredpostavke lastništva delavcev (ESOP)Keogh (HR-10) Poenostavljeni pokojninski sistem za zaposlene (SEP) Spodbudni načrt usklajevanja za zaposlene (SIMPLE)
Služba za notranje prihodke (IRS) ponuja vodnik za skupne zahteve glede kvalificiranih načrtov. Na splošno kvalificirani pokojninski načrti izpolnjujejo zahteve oddelka 401 (a) Zakona o notranjih prihodkih in so zato upravičeni do določenih davčnih ugodnosti. Običajno so na voljo v dveh oblikah: programi z določenimi zaslužki in z določenimi prispevki. Načrt bilance stanja je hibrid teh dveh.
Davki se običajno ne plačujejo pri neposrednem prenosu ali prenosu zaupnika na skrbnika. Vendar pa so navadno obdavčitve iz 60-dnevnega prevračanja in nepovratnih sredstev.
