Za pomoč pri nakupu doma boste morda lahko uporabili svoj tradicionalni ali Roth IRA.
Naložbeni pokojninski računi (IRA) naj bi bili resnični. Ker naj bi vam pomagali prihraniti za upokojitev, služba za notranje prihodke (IRS) ne želi, da iz njih umaknete nobena sredstva, preden dopolnite 59½. In da to uveljavite, boste dolgovali 10-odstotno kazen za znesek, ki ga boste dvignili, skupaj z davkom od dohodka.
Kljub temu ima vsako pravilo svoje izjeme. Sredstva IRA, brez kazni, lahko uporabite za nakup hiše, tudi če od svojega 60. rojstnega dne ne mine šest mesecev.
Kljub temu se pravila razlikujejo glede na vrsto IRA. Tu so vaše možnosti.
Ključni odvzemi
- Denar iz IRA lahko dvignete za pomoč pri nakupu stanovanja. V določenih situacijah se lahko izognete plačilu davkov in predčasne denarne takse. Če porabite sredstva IRA, boste izgubili z leti zaostrene rasti davkov —Razmislite dvakrat, preden to storite.
Kdo se kvalificira za izjemo IRA?
Če želite porabiti denar v svoji IRA za nakup hiše, morate biti prvi kupec. IRS ta status definira precej ohlapno. Štejete za prvorojenca, če (in vaš zakonec, če ga imate) v zadnjih dveh letih v nobeni točki niste imeli lastnika stanovanja.
Tudi če ste nekje v preteklosti, recimo pred petimi leti, imeli glavno prebivališče, boste morda izpolnili prvo kupčevo zahtevo. Mimogrede, ključna beseda je "glavna". Če ste bili lastnik počitniškega doma ali ste sodelovali v časovnem deležu v zadnjih dveh letih, lahko oprostitev še vedno velja.
Vaš zakonec lahko od IRA-ja odvzame tudi do 10.000 USD. (Ne pozabite, da so IRA posamezni pokojninski računi; ne delite jih z zakoncem).
Prav tako vam ni treba biti tisti, ki nakupuje. Lahko se prijavite v svojo IRA in izpolnite pogoje za oprostitev, če denar namenite otroku, vnuku ali staršu, ki izpolnjuje pogoje za nakup stanovanja. In to je tudi, če ste zdaj lastnik stanovanja.
Tradicionalna izjema IRA
Čeprav se boste izognili 10-odstotni kazni predčasnega umika denarja, boste še vedno dolgovani dohodnini na kateri koli znesek, ki ga (in vaš zakonec) odvzamete. Poleg tega je 10.000 ameriških dolarjev življenjska meja. Za nakup stanovanja ne boste mogli znova uporabiti prvega ponudnika storitev za domače kupce, čeprav uporabljate drugo IRA.
Izjema Roth IRA
Pravila so za Roth IRA nekoliko drugačna. Tu je dejavnik, kako dolgo imate račun.
Najprej lahko kadar koli dvignete znesek, ki je enak prispevkom, ki ste ga vložili v vaš Roth IRA brez davka in brez kazni (zaradi tega, ker ste že plačali davek na prispevke).
Ko izčrpate svoje prispevke, lahko za prvi nakup stanovanja najprej dvignete do 10.000 USD zaslužka na račun ali denar, preračunan z drugega računa - ne da bi plačali 10-odstotno kazen.
Če je minilo manj kot pet let, odkar ste prvič prispevali za Roth IRA, boste dolgovali davek od dohodka od dohodka (čeprav ne na nobeno preračunano sredstvo). Če pa imate Roth IRA vsaj pet let, je odvzeti zaslužek obdavčen, pa tudi brez kazni.
Samostojni IRA-ji
Druga možnost je, da odprete ali pretvorite obstoječo IRA v samo-usmerjeno IRA ali SDIRA. To so specializirani IRA-ji, ki vam omogočajo popoln nadzor nad naložbami na računu.
SDIRA vam omogočajo, da vlagate v več različnih naložb kot standardni IRA-ji - vse od LLC-jev in franšiz do plemenitih kovin in nepremičnin. In "nepremičnine" se ne nanašajo samo na hiše. Naložite lahko tudi v prosta parkirišča, parkirišča, mobilne hišice, stanovanja, večdružinske stavbe in proge za čolne.
Tradicionalne borznoposredniške družbe ne ponujajo SDIRA; iskati morate podjetja, ki so specializirana za njih.
Veliki ulov: Če kupujete nepremičnine, kupljene s sredstvi SDIRA, mora biti to nepremišljena transakcija. Ne more koristiti vam ali vaši družini (vključno s starši, starimi starši, otroki, zakoncem in zaupniki).
Z drugimi besedami, vi (in večina vaših sorodnikov) ne morete živeti v domu, ga uporabljati kot počitniško stanovanje ali kako drugače od njega imeti osebne koristi. Ker je SDIRA - ne vi - lastnik doma, je tudi osebna sredstva ali celo vaš čas (lastniški kapital) v korist nepremičnine prepovedana.
"Obstaja več načinov, kako lahko s svojim samo usmerjenim IRA kupite nepremičnine znotraj IRA. Lahko bi kupili nepremičnino za najem, uporabili IRA kot banko in posojali denar nekomu, ki ga nepremičnine podpirajo (tj. Hipoteko), lahko kupite davčne zastavne pravice, kupite kmetijska zemljišča in drugo. Dokler vlagate v nepremičnine, ki niso za osebno rabo, lahko svoj IRA uporabite za nakup, "pravi Kirk Chisholm, vodja premoženja v Inovativni svetovalni skupini v Lexingtonu, Maša.
Tako možnost SDIRA deluje predvsem za naložbeno nepremičnino - hišo ali stanovanje, ki ga želite najeti za dohodek. Ves denar, ki gre v nepremičnino ali izide iz nje, mora prihajati iz SDIRA ali se vrniti nazaj.
Ko pa dopolnite 59½, lahko začnete umikati sredstva iz SDIRA. Nato lahko živite v domu, saj bo po distribuciji postal vaša osebna last.
Ali je uporaba IRA za nakup stanovanja dobra ideja?
Čeprav lahko za svoj dom dvignete sredstva pri IRA-ju, je naslednje vprašanje, ali ne?
Če niste posebej odprli IRA, da bi denar porabili za nakup stanovanja, najprej razmislite o drugih možnostih financiranja. Če danes izbrišete svoje začetne naložbe, vam lahko povrne pokojninske prihranke za več let.
Ko vzamete denar iz svoje IRA, ga ne morete vrniti. Dobro premislite, preden sprejmete kakršne koli odločitve.
Vsako leto lahko pri IRA prihranite le toliko (za leto 2019 je to 6000 USD ali 7000 USD, če ste stari 50+). Ne morete povrniti sredstev, ki jih vzamete od svoje IRA. Ko enkrat dvignete denar, ga ni več. In z leti se izgubljate.
Namesto tega tapnite 401 (k)
Za posojilo boste plačali obresti, navadno povišanje obrestne mere plus eno ali dve odstotni točki, ki se bo vrnilo na vaš račun 401 (k). V večini primerov morate posojilo vrniti v petih letih. Če pa denar uporabljate za hišo, se vam lahko načrt odplačevanja podaljša na kar 15 let.
Nekaj stvari, ki jih morate upoštevati: "Plačila boste morali vključiti v svoj mesečni proračun. Prav tako obresti, ki vam jih zaračunajo za posojilo 401 (k), ne bodo odtegnjene od davka (preverite pri svojem davčnem svetovalcu) in bodo verjetno višje od trenutnih hipotekarnih stopenj, "pravi Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®, izvršni direktor, Crystal Brook Advisors, New York, NY, in dodaja:" Druga manjša točka je, da odplačujete pokojninsko posojilo nazaj z dolarjev po obdavčitvi, zato je posojilo morda dražje, kot si morda mislite."
V večini primerov posojilo odplačujete s samodejnimi odbitki plač. To se sliši dovolj enostavno, vendar je pomembno razumeti, kaj se zgodi, če zamudite plačilo.
Če je od plačila minilo več kot 90 dni, se preostali znesek šteje za razdelitev in bo obdavčen kot dohodek. In če ste mlajši od 59 let, boste dolgovali tudi 10-odstotno kazen.
Druga opozorila: Če pustite službo (ali jo pustite), boste morali v 60 do 90 dneh povrniti celoten preostali kredit. V nasprotnem primeru bo preostali znesek obdavčen, dolgovali pa boste 10-odstotno kazen predčasnega umika (razen če ste zapustili službo 55 let ali več).
Prenos IRA
Razmislite o tem: Namesto, da denarju odvzamete pri IRA, si ga izposodite.
Tehnično ne morete vzeti posojila pri tradicionalni ali Roth IRA, vendar lahko do denarja dostopate za 60-dnevno obdobje s tako imenovanim "brez davka prevračanjem" - pod pogojem, da denar vrnete v IRA (ne glede na to, ali je tisti, ki ste ga odvzeli, ali drug) v roku 60 dni. Če tega ne storite, se uvedejo dohodninski davki in davki.
To je predvsem kratkoročna rešitev določenega problema. Na primer, "nekateri prvi kupci domov bi morda želeli znatno plačati, da bi se izognili zasebnemu hipotekarnemu zavarovanju, " pravi Marguerita M. Cheng, CFP®, izvršna direktorica Blue Ocean Global Wealth v Gaithersburgu, Md. bi lahko bil "najučinkovitejši način dostopa do sredstev za polog", izpolnjujejo pogoje za boljše financiranje in s tem zaključijo nakup stanovanja.
Načrtuj vnaprej
Če želite izkoristiti določbo IRA, ki jo prvi kupci kupijo za dom, načrtujte vnaprej. Vsa sredstva, ki vam jih bodo razdelili IRA, morate porabiti v 120 dneh po prejemu.
Sredstva je treba uporabiti za nakup, gradnjo ali bistveno prenovo doma ali za plačilo drugih stroškov financiranja (stroški zapiranja ali poravnave, hipotekarne točke itd.).
Denarja ni mogoče uporabiti za predplačilo obstoječe hipoteke ali splošne opreme; Uporabiti ga je treba za pridobitev nepremičnine. Nepremičnina se šteje za "pridobljeno" na dan, ko podpišete pogodbo o nakupu, in ne na datum, ko se vnaprejšnje zapiranje dejansko zaključi.
Spodnja črta
