Predpisi o notranjih prihodkih (IRS) prepovedujejo uporabo sredstev na načrtu računa 401 (k) kot zavarovanje za posojilo, včasih pa je mogoče, da posameznik pridobi posojilo neposredno s svojega računa 401 (k).
Dostopnost 401 (k) skladov
Kot najbolj priljubljeno sredstvo za pokojninske prihranke v Ameriki imajo načrti 401 (k) nekaj odličnih lastnosti, kot so odložen davčni status, usklajevanje prispevkov in določbe o nadomeščanju za starejše varčevalce. Kljub temu je ena od njihovih pomanjkljivosti pomanjkanje dostopnosti. Struktura računa 401 (k) se razlikuje od tradicionalnega individualnega pokojninskega računa ali IRA.
Ključni odvzemi
- IRS ne dovoljuje uporabe sredstev na računu 401 (k) kot zavarovanje za posojilo. Pod določenimi okoliščinami si lahko izposodite svoj 401 (k), če vaš načrt dopušča. Če dobite posojilo od svojega 401 (k), s pomanjkljivostmi, ki jih je treba natančno preučiti.
Medtem ko se IRA hrani v imenu imetnika računa, se v imenu posameznikovega delodajalca v imenu posameznika vodi račun 401 (k). Posebni načrt 401 (k), ki ga ponuja delodajalec, ureja okoliščine, v katerih lahko posamezniki dvignejo denar z računa, številni delodajalci pa dovolijo predčasne dvige le v primeru hude finančne stiske. To osnovno strukturno dejstvo glede računov 401 (k) je eden glavnih dejavnikov, ki ovira uporabo sredstev računa kot zavarovanja za posojilo.
Eden od drugih primarnih razlogov izvira iz dejstva, da so ti računi posebej zaščiteni pred upniki z Zakonom o zavarovanju dohodka iz pokojnine zaposlenih ali ERISA. Če bi torej 401 (k) uporabili kot zavarovanje za posojilo, upnik ne bi imel sredstev za izterjavo iz računa, če bi posojilojemalec zamudil plačila posojila.
Izposojanje od 401 (k)
Namesto da bi 401 (k) račun uporabil kot zavarovanje, si lahko posameznik sam izposodi denar, ki ga potrebuje, z računa 401 (k). Posojilo od svojega 401 (k) lahko prevzamete samo, če v prvotnih dokumentih, ki so vzpostavili načrt, ki jih je delodajalec sponzoriral, izrecno piše, da je vključena rezervacija za posojilo. Te podatke lahko zahtevate pri stiku s človeškimi viri vašega podjetja ali pri sponzorju načrta 401 (k).
Ko ugotovite, da je na voljo posojilo proti 401 (k), vložite zahtevo za posojilo do zneska, ki ga potrebujete, do vašega razpoložljivega limita neposredno svojemu sponzorju programa 401 (k). Na primer, če vaš načrt 401 (k) upravlja Fidelity Investments, usmerite svojo prošnjo tja.
Ko sponzor vašega načrta obdela in odobri vašo zahtevo za posojilo v višini 401 (k), prejmete ček ali neposredni polog za zahtevani znesek, zmanjšane za morebitne provizije za pridobitev posojila.
Zadolževanje pri 401 (k) ima prednosti in slabosti, ki jih je treba natančno pretehtati.
Prednosti
-
Za razliko od osebnega posojila običajnega posojilodajalca, pri katerem odplačujete (vključno z obrestmi) banki ali kreditni uniji, vam vračilo posojila v višini 401 (k) vrne na lasten račun.
-
Obresti, plačane za posojila 401 (k), so bistveno nižje od obrestnih mer za nezavarovano posojilo, ki ga ponuja posojilodajalec, in vam koristi kot posojilojemalec v nasprotju z zunanjim posojilodajalcem.
-
Za posojilo 401 (k) ni potrebna obsežna prijava za kredit, kreditni ček ali zavarovanje, sredstva pa prejmete v nekaj delovnih dneh.
Slabosti
-
Medtem ko 401 (k) dohodek iz naslova posojila ni obdavčen, dokler ste zaposleni v podjetju, se sredstva štejejo za obdavčljivo razdelitev, če jih po prenehanju zaposlitve ne boste vrnili v celoti. Če ste mlajši od 59½, bo zaradi distribucije prišlo tudi do 10-odstotne davčne kazni.
-
Posojilo proti 401 (k) znižuje pokojninske prihranke, ki jih je na padcu na trgu težko nadoknaditi.
-
Glede na vaš časovni okvir do upokojitve in čas, ki ga potrebujete za poplačilo, vaš račun morda nikoli ne bo nadoknadil izgube teh sredstev ali priložnosti za cenjenje.
-
Čeprav se plačila posojila vračajo na vaš račun 401 (k), lahko dodatna odloga plačila škoduje denarnemu toku, ki ga potrebujete za druge življenjske stroške.
401 (k) Omejitve posojila
Z dnem leta 2019 IRS posamezniku omogoča, da se zadolži, kar je manj: do 50.000 dolarjev ali 50% vrednosti na računu (znesek v vrednosti 401 (k) posameznika, ki bi jih prejel, če bi zapustil službo).
Prispevki delodajalcev niso vključeni v izračun zneska posojila, do katerega ste upravičeni.
Čeprav je ta omejitev enaka za skoraj vse načrte, ki jih sponzorira delodajalec, se podjetja razlikujejo glede na omejitve glede uporabe denarnih prihodkov. Z nekaterimi 401 (k) načrti lahko zaposleni dobijo posojilo samo za plačilo zdravstvenih stroškov, ki jih ne krijejo stroški zavarovanja ali izobraževanja za zakonca ali otroka. V drugih primerih lahko posojila porabijo za polog pri nakupu stanovanja ali za splošno finančno stisko.
50-odstotna omejitev posojila se ne uporablja, če je vrednost posameznega računa na računu nižja od 20.000 USD. V tem primeru se lahko posamezniku s računa izposodi kar 10.000 ameriških dolarjev, če je vrednost odobrenega računa najmanj 10.000 dolarjev.
Pogoji vračila za posojila 401 (k)
Tako kot druga posojila je treba tudi sredstva, pridobljena z računa 401 (k), vrniti skupaj z obrestmi. Za razliko od posojila banke plačane obresti gredo na račun 401 (k). Pri večini delodajalcev plačila posojil ni mogoče podaljšati za petletno obdobje in se opravijo z odlogom plače. V nekaterih primerih, na primer posojilo za polog na domu, se lahko odplačilo podaljša nad petletnim najvišjim zneskom.
Če posameznik zapusti službo pred odplačilom posojila, mora do oktobra prihodnjega leta (datum zapadlosti vašega davčnega obračuna, vključno s podaljšanjem) vrniti denar. Če posojilo ni odplačano v tem roku, je označeno kot prezgodnja razdelitev sredstev in je zato predmet davka od dohodka, skupaj z 10-odstotno kaznijo za predčasno odvzem plačila posojilojemalcem, mlajšim od 59½.
