Če vam delodajalec ponuja tako 403 (b) kot 401 (k), lahko prispevate k obema načrtoma in tako povečate svoje pokojninske prihranke. Vendar obstajajo omejitve glede skupne vsote tako imenovanih prispevkov za znižanje plače, ki jih lahko prispevate v davčnem letu.
Omejitev za leto 2019 je 19.000 dolarjev, poleg tega pa 6.000 dolarjev na leto, če ste starejši od 50 let. Za davčno leto 2020 se poveča na 6.500 dolarjev plus 1.500 dolarjev za tiste nad 50 let.
To so enake omejitve, ki so določene za prispevke k načrtu posebej. Torej lahko uporabljate obe vozili, vendar zgornje meje za odložene prispevke ostajajo enake.
Ključni odvzemi
- Če se odločite, lahko prispevate na več kot enem pokojninskem računu. Najvišji odlog davka je enak ne glede na to, ali prispevate na enega ali oba računa: skupaj 19.000 dolarjev v letu 2019 in 19.500 dolarjev v letu 2020. Zavezanci za plačilo davkov, starejših od 50 let, lahko prispevajo še dodatnih 6.000 USD "nadomestni" prihranki v letu 2019 in 6.500 dolarjev v letu 2020.
Približno načrtov 403 (b) in 401 (k)
Načrt 403 (b) je običajno na voljo zaposlenim v nepridobitne organizacije, kot so javne šole, organizacije, oproščene davkov, in verske skupine. Prispevki so v dolarjih pred obdavčitvijo, odbitki pa neposredno iz plače zaposlenega.
Delodajalec lahko ustreza delu prispevka zaposlenega. Zaposleni izberejo, kako vložiti denar na podlagi možnosti, ki jih ponuja delodajalec.
Če se to sliši kot 401 (k), je z vidika zaposlenega to. 403 (b) ima manj upravnih zahtev, saj je bil zasnovan za neprofitne naložbe, vezane na denar. Poleg tega 403 (b) pogosto upravlja zavarovalnica in ne družba vzajemnih skladov, kot je to običajno pri načrtih 401 (k).
Kljub temu imajo nekateri zaposleni dostop do obeh.
Na splošno ima lahko načrt 401 (k) bolj radodarno ujemanje. To je zato, ker imajo velika podjetja ponavadi več denarja za nepridobitne koristi, zato morda ne velja za neprofitne organizacije, ki ponujajo oba načrta.
Načrt 403 (b) lahko vključuje tudi manj naložbenih možnosti. To so odločitve delodajalca.
Ena velika razlika
Med 403 (b) in 401 (k) je ena velika razlika. IRS nalaga 10-odstotno kazen za predčasne umike iz načrta 401 (k), ne pa tudi kazni za umik 403 (b).
V obeh primerih bo delavec dolgovan dohodnino na predčasno umaknjen znesek. ("Zgodnje" pomeni pred starostjo 59½.)
Hitro dejstvo
Načrt 403 (b) je bil zasnovan za uporabo neprofitnih organizacij, kot so javne šole in dobrodelne organizacije.
Še en ulov
Kot je navedeno zgoraj, lahko zaposleni, stari 50 let ali več, prispevajo dodatnih 6.000 dolarjev za načrt v letu 2019 ali 6.500 do leta 2020. IRS pravi, da je to "nadomestitev". Namenjen je zaposlenemu, da poveča prihranke, ko se njihov datum upokojitve bliža.
V načrtu 403b obstaja še ena določba, ki velja samo za zaposlene z najmanj 15 leti delovne dobe in nato le, če jih delodajalec odobri. To pravilo je vredno preveriti, če velja za vas in si lahko privoščite dodaten prispevek od svoje plače.
