401 (k) Pozor!
Običajno je, če človek dlje časa dela v istem podjetju, ko prašna dokumentacija 401 (k) sedi v predalu datotek varno in zdravo - in je zastarela.
Predstavljajte si šok, ko smrt srečno poročenega izvršnega direktorja, ponosnega starša več otrok z drugo ženo, razkrije, da je njegova glavna žrtev 401 (k) 100-odstotna upravičenka. Žena št. 2 bo morala tožiti in upati, da bodo sodišča to napako popravila, vendar so njene možnosti, da dobi več kot 50%, v najboljšem primeru slabe.
V naletju odločitev, ki prihajajo z novo zaposlitvijo, je enostavno dati kratke možnosti izbire upravičencev na različnih finančnih računih. Zaradi ene naloge ljudje vsaj na kratko pomislijo na svojo smrt. Namesto tega o razmišljanju razmišljajte kot o darilih ljudem, ki bi jih morali prejeti.
Te oznake so pomembne, da pridejo prav. V nasprotnem primeru lahko zapuščina postane nočna mora.
Ključni odvzemi
- Imenovati morate primarnega upravičenca in vsaj enega pogojnega upravičenca (komu bo premoženje prešlo, če je primarni upravičenec že umrl). Oznake upravičencev za 401 (k) s preglasijo vsebino oporoke. Otroci, ki so še mladoletni, ne morejo podedovati kot neposredni upravičenci.
Imenovanje in dodelitev upravičenca
Ko ustanovite podjetje 401 (k), se srečujete z obrazcem za upravičenca, ki zahteva tako primarnega kot pogojnega upravičenca / upravičenca. Če bi morali umreti s tisto 401 (k) še vedno nepriznano, se bo končalo na sodišču pred kazenskim sodiščem - kam ne bi mogli pustiti žalujočih ljubljenih.
Navesti morate primarnega upravičenca in vsaj enega pogojnega upravičenca (komu bo premoženje prešlo, če je glavni upravičenec že umrl). Ko sredstva postanejo last primarnega upravičenca, rezervni upravičenec izgubi vse terjatve.
To predpostavlja, da 100% sredstev gre primarnemu upravičencu. Namesto tega lahko izberete več primarnih upravičencev in jim dodelite odstotke sredstev. Če je na primer zakonca že dobro poskrbljeno, se bo lastnik premoženja lahko odločil, da jim bo namenil le 50% od 401 (k), preostali del pa razdelil med dva otroka para kot 25% primarnih upravičencev.
Za kateri koli račun, ki ga ureja zakon o zavarovanju dohodka pri upokojevanju zaposlenih (ERISA), odpustitev zakonca za manj kot 50% sproži potrebo po odpovedi zakoncev. Ta določba je v interesu države, tako da vdova ali vdovec ne bo ostal oškodovan, medtem ko gre vso premoženje neposredno za otroke - ali nekoga drugega. Tudi to lahko povzroči pravdne spore.
Ponovno se lahko več pogojnim upravičencem, kot je več primarnih primerov, dodelijo odstotki. Lahko bi partner določil 100% za glavnega upravičenca in nato v razdelitvi rezerv (nepredvidljivih) razdelil enakovredno med svoje otroke.
Na te odločitve pomislite kot na del celotnega posestnega načrta. Samo razglasitev, da "vse moje premoženje, ki se v oporoki razdeli enako", ali nekaj takega jezika v oporoki ne poskrbi sam za vse: Oznake upravičenca za 401 (k) s preglasijo vsebino oporoke. In vsako nasprotujoče se poimenovanju dedičev odpira vrata do sodnih sporov, ki zapravljajo denar in utegnejo ustvariti zapuščino antagonizma v družini.
Koliko so stari otroci?
Otroci, ki so še mladoletni, ne morejo podedovati neposrednih prejemnikov; za nadzor nad porabo sredstev mora biti zagotovljen skrbnik ali pa ga bo sodišče imenovalo. Če je mogoče, se izogibajte udeležbi nadomestnega sodišča, ki obravnava primere, ki zadevajo zapustnike, vključno s pooblastilom oporoke in upravljanjem posestev in zaupnikov.
Vzpostavitev zaupanja v imena otrok z zaupnikom po izbiri je pogosto rešitev. To (s pomočjo odvetnika ali podobno usposobljenega strokovnjaka) omogoča tudi določitev, koliko let morajo biti otroci, da lahko pridejo v dediščino.
Z odvetnikom si bo morda želel raziskati ustanovitev testamentarnega zaupanja, ki ga lahko imenujemo kot upravičenca. V oporočnem zaupniku skrbnik upravlja s sredstvi, dokler ne izteče zaupanja in upravičenec nad njimi prevzame nadzor.
Datum poteka veljavnosti testamentarnega sklada je običajno vezan na določen dogodek, na primer upravičenca, ki doseže določeno starost.
S posameznimi pokojninskimi računi je dovolj davčnih zapletenosti glede na vrsto računa in življenjske razmere dedičev za poklicno davčno načrtovanje ali pravno strokovno znanje in izkušnje. Tako se izognemo nepotrebnim davkom in upravičencem omogočimo prihodnjo prilagodljivost, kako umaknite sredstva.
Te skrbi tudi za druga sredstva, ki bi lahko prešla na otroke. Kot pri 401 (k) s, izplačila življenjskega zavarovanja ne morejo biti neposredno namenjena majhnim otrokom, ki morajo biti stari 18 let ali več, da bi sredstva prejeli neposredno. Zakon o enotnih prenosih mladoletnikov (UTMA) ureja v večini držav. Imenovani skrbnik bo upravljal premoženje, dokler otroci ne bodo dovolj stari, da bi ga lahko prevzeli.
Pregled in posodobitev
Vsaj letno preučite odločitve upravičencev in kadar koli se življenje bistveno spremeni: zakonska zveza, razveza zakonske zveze, smrt starša, rojstvo otroka ali prodaja ali pridobitev večjih sredstev.
Pokojnikovo posestvo nikoli ne bi smelo biti upravičeno do 401 (k). Če to storite bodisi namerno bodisi preprosto, če ne določite upravičenca, pomeni, da bo 401 (k) denar razpolagalo s strani priročnega sodišča, ki lahko tudi mesece zakasni z razdelitvijo premoženja dedičem.
Spodnja črta
Kdo podeduje premoženje, kot je 401 (k), je pomembna odločitev - in kritična podrobnost se pogosto obravnava enkrat in nato pozabi. Zavedajte se pomena teh imen na pikčasti črti in si jih ne pozabite pregledati vsaj enkrat na leto. Če želite izvedeti, kako lahko različni upravičenci in njihove življenjske situacije vplivajo na odločitve o imenovanju, se posvetujte s strokovnjakom za načrtovanje nepremičnin ali davčnim strokovnjakom.
