401 (K) vs. roth ira: v čem je razlika?

401 (k) s in Roth IRA so priljubljeni računi pokojninskih varčevalnih pokojnin, ki se razlikujejo po davčni obravnavi, naložbenih možnostih in prispevkih delodajalcev. V popolnem scenariju bi imeli oba, v katerih bi lahko namenili sredstva za upokojitev. Če pa se morate odločiti med obema, se tukaj razlikujejo nekateri računi.

Ključni odvzemi

• Če vaš delodajalec ponuja ustrezen program v višini 401 (k), je to odlična priložnost, da prihranite še več upokojenskih dolarjev. Roth IRA ne ponuja enake vrste ugodnosti, kot je račun za posamezno lastništvo. Če menite, da greste Če se upokojite v višjem dohodkovnem razredu, je morda najbolj smiselno Roth IRA. Če imate 401 (k) in Roth IRA (pod pogojem, da si lahko privoščite oboje), predstavlja največ možnosti za dobro financirano upokojitev.

Kaj je načrt 401 (k)?

Poimenovan po oddelku 401 (k) Kodeksa o notranjih prihodkih, je 401 (k) pokojninski načrt, ki ga financira delodajalec. Če želite prispevati k 401 (k), določite del vsakega plačila, ki ga želite preusmeriti v načrt. Ti prispevki se zgodijo, preden se odmerijo davki od dohodka.

Možnosti naložbe med različnimi načrti 401 (k) se lahko zelo razlikujejo, odvisno od ponudnika načrta. Kljub temu, ne glede na to, kateri sklad (ali sklade) izberete, morebitni dobički od naložb, realizirani v načrtu, ne obdavčijo Službe za notranje prihodke (IRS).

Dobički od naložb, ki jih dosežete v roku 401 (k), IRS nikoli ne obdavčijo.

401 (k) Omejitve prispevka

401 (k) s imajo veliko večje meje prispevkov kot Roth IRA. Za leto 2019 je mejna vrednost prispevka 401 (k):

• 19.000 USD, če ste mlajši od 50 let, 25.000 USD, če ste starejši od 50 let

401 (k) Ujemanje delodajalca

Načrti 401 (k) so najbolj koristni, če vam delodajalec ponudi ujemanje in prispeva dodaten denar na vaš račun 401 (k). Tekma je običajno odstotek vašega prispevka, do določenega odstotka vaše plače. Na primer, vaš delodajalec lahko ustreza 50% vaših prispevkov, do 6% vaše plače. Ujemanje delodajalca se ne šteje za omejitev prispevka, toda IRS vsako leto omeji skupni znesek, ki lahko znaša 401 (k) (vaši prispevki in tekmo).

Za leto 2019 je mejna vrednost prispevka za 401 (k):

• 56.000 USD, če ste mlajši od 50 let, 62.000 USD, če ste starejši od 50 let, 100% vaše plače (če je nižja od omejitev v dolarju)

401 (k) Davki

Davčno olajšavo dobite, ko prispevate znesek 401 (k). To je zato, ker lahko prispevke odštejete, ko vložite obračun dohodnine. To zmanjša vaš obdavčljivi dohodek, kar vam prihrani denar.

Davke boste plačali, ko dosežete upokojitveno starost in začnete umikati iz načrta. Te razdelitve so, kot je znano, zavezane za davek od dohodka po vaši takratni davčni stopnji. Če menite, da bodo dohodki ob upokojitvi višji, boste morda želeli načrtovati vnaprej, saj bo obdavčen ves dohodek iz vaše distribucije.

401 (k) Zahtevane minimalne distribucije

Prednosti

• Ujemanje delodajalcev

• Višje meje prispevkov

• Vzdržuje jih delodajalec

Slabosti

• Manj možnosti za naložbe

• Zahtevane minimalne distribucije

• Višje pristojbine

Kaj je Roth IRA?

Različica tradicionalnih individualnih pokojninskih računov (IRA), Roth IRA se vzpostavi neposredno med posameznikom in investicijskim podjetjem. Vaš delodajalec ni vključen.

Ko nastavite in nadzorujete račun, vaše naložbene izbire niso omejene na tisto, kar ponuja ponudnik načrtov. To daje imetnikom IRA večjo svobodo naložb kot zaposleni s 401 (k) načrti, čeprav so pristojbine, ki jih zaračunavajo ti ponudniki, običajno višje.

V nasprotju s 401 (k) se denar za obdavčitev uporablja za financiranje Roth IRA. Posledično se pri odtegljajih med upokojitvijo ne obračunajo dohodnine. Medtem ko je na računu, se vsi prihodki od naložb neobdavčijo.

Omejitve prispevka Roth IRA

Omejitve prispevkov so pri računih podjetja Roth IRA veliko manjše. Za leto 2019 je najvišji letni prispevek za Roth IRA:

• 6.000 USD, če ste mlajši od 50 let, 7000 USD, če ste starejši od 50 let

Omejitve dohodka podjetja Roth IRA

V letu 2019 lahko v celoti prispevate, če je vaš dohodek manjši od 122.000 dolarjev za posameznike in 193.000 dolarjev, če ste poročeni, če skupaj vlagate vloge. Če vaš dohodek znaša med 122.000 in 137.000 dolarjev za posameznike in 193.000 do 203.000 dolarjev za poročene, ki skupaj vlagajo prijave, lahko prispevate manj. Če zaslužite več kot 137.000 dolarjev na leto - ali 203.000 dolarjev za poročene, ki skupaj vlagajo prošnje - ne morete prispevati k Roth IRA.

Roth IRA Umiki

Prispevke Roth IRA lahko prekličete kadar koli ali v kateri koli starosti brez davka ali kazni. Izplačila dohodka pa bi lahko bila obdavčena z dohodnino in 10-odstotno kaznijo, odvisno od vaše starosti in koliko časa imate račun.

Na splošno se lahko izognete davkom in kazni, če je vaš račun star vsaj pet let in je dvig:

• Narejeno po dopolnjenem 59. letu starosti, posneto zaradi trajne invalidnosti, ki ga je naredil vaš upravičenec ali posestvo po vaši smrti ali uporabljeno za nakup, gradnjo ali obnovo vašega prvega doma (velja največ 10.000 USD življenjske dobe).

Za razliko od 401 (k) s, Roth IRA-ji v času življenja nimajo RMD-jev. Če denarja v pokoju ne potrebujete, ga lahko pustite na računu, kjer lahko še naprej raste brez davka za vaše upravičence.

Tu je seznam prednosti in slabosti Roth IRAs.

Prednosti

• Umiki so ob upokojitvi brez davka

• Več izbire za naložbe

• V času življenja ni RMD-jev

Slabosti

• Spodnje meje prispevkov

• Omejitve dohodka vam lahko preprečijo prispevanje

• Brez tekme delodajalca

Spodnja črta

Tu je razkorak med 401 (k) s in Roth IRAs.

401 (k) s proti Roth IRAs
Značilnost	401 (k)	Roth IRA
Davčna olajšava vnaprej	Da. Prispevki so odbitni.	Ne
Umiki	Obdavčen kot navaden dohodek	Brez davka na
Omejitve prispevka	19.000 ali 25.000 USD, če ste starejši od 50 let	6.000 ali 7.000 USD, če ste starejši od 50 let
Omejitve dohodka	Ne	Da. Pri višjih dohodkih se prispevki zmanjšajo ali izločijo.
Ujemanje delodajalcev	Da. Za kombinirane prispevke delodajalec / zaposleni je omejitev 56.000 USD (62.000 USD za starost 50 ali več).	Ne
Samodejno odštevanje plač	Da	Ne
Najzgodnejša starost za dvig sredstev brez kazni	59½	Kadar koli dvignite prispevke, zaslužek na 59½
RMD	Da. RMD se morajo začeti do 1. aprila po koncu leta, ko dosežete starost 70½ ali po letu, ko se upokojite.	Ne v času lastnikove življenjske dobe
Povprečne pristojbine	Visoka	Nizka
Izbira naložb	Malo	Mnogi
Vzdrževal	Delodajalec	Jaz