Naraščajoči računi, znani tudi kot zaviti ali upravljani računi, naraščajo v priljubljenosti. Imajo pavšalno pristojbino, kar odpravlja težavo pretiranega posredovanja s strani posrednikov, ki so lačni provizij. Če pa svoj pokojninski račun upravljate v okviru programa plačevanja zalog, morate razmisliti o tem, ali bi ga morali plačati iz stanja pokojninskega računa ali iz svojega žepa.
Vpliv na stanje računa
Vaš prvi pomislek je, kako plačilo pristojbine z vašega računa na računu zmanjša donosnost naložb.
Te provizije zmanjšajo stanje na vašem računu. To posledično zmanjšuje znesek sredstev, ki še naprej ustvarjajo dobiček na davčno odloženi osnovi, če gre za tradicionalno IRA ali brez davka, če gre za Roth IRA. Sčasoma lahko to zmanjšanje stanja pomembno vpliva na splošno uspešnost naložb v vaš pokojninski račun.
Dolgoročno plačevanje provizij iz računa lahko pomembno vpliva na vaše pokojninske prihranke.
Recimo, da imate račun za opustitev, ki zasluži 10% donosa in zaračuna 1% pristojbine. S plačilom zalog za pokojnino iz pokojninskega računa zmanjšate donosnost naložbe za 8% v petletnem obdobju.
Spodnji grafikon prikazuje to zmanjšanje. Pokaže letno razliko v donosnosti za petletno obdobje za vlagatelja, ki začne z IRA bilanco v višini 1 milijona dolarjev, dobi letno donosnost v višini 10% in plačuje 1% zaloga za leto. Vidite, kako dramatično ta 1-odstotna pristojbina, majhna, kot se sliši, vpliva na letni donos.
V tem primeru po petih letih skupna razlika v stanju pokojninskega računa znaša 71.851 dolarjev, znesek pa se bo vsako leto zatem povečeval.
Slaba plačilo zunaj žepa
Nato se želite zavedati potencialnega davčnega učinka plačevanja iz lastnega žepa, kar pomeni, da boste za plačilo pristojbin uporabili denar, ki je že bil predmet dohodnine.
V primeru, ki ga prikazuje tabela 1, plačilo iz žepa povzroči povečanje stanja na računu za 71.851 USD.
Ko pa se ta znesek na koncu porazdeli iz pokojninskega računa, bo zavezan za davek od dohodka po vaši veljavni davčni stopnji, ob predpostavki, da gre za tradicionalni račun, ne pa za Roth. Višje stanje na računu bi dolgovalo več davkov.
Torej, odgovor je v veliki meri odvisen od vrste IRA, ki jo imate v zavitku. Če je račun Roth IRA, bo razdeljeni znesek neobdavčen. Zdi se, da je plačilo iz žepa bolj ugodna možnost. Toda za tradicionalne pokojninske račune to morda ne drži.
Ključni odvzemi
- Če plačate pristojbino za zavijanje iz svojega žepa, ga bodite previdni. Prepričajte se, da se plačilo ne šteje za prispevek na račun. Preverite pri svojem ponudniku računa pravilen postopek.
Ali je dovoljeno?
Dolgotrajna razprava o tem, ali se pristojbine za plačilo lahko plačujejo iz lastnega žepa, je IRS naslovila v sklepu z zasebnim dopisom (PLR) 200507021.
Razprava je bila osredotočena na to, ali se lahko provizije (ki so del začasnega plačila) za pokojninski račun plačujejo iz lastnega žepa. V razpravi se je spraševalo tudi, ali bi bilo v skladu z veljavnimi regulativnimi smernicami takšno plačilo obravnavano kot prispevek na pokojninski račun.
IRS je v 200507021 PLR ugotovila, da plačilo začasne pristojbine ne bo obravnavano kot prispevek na pokojninski račun.
Kot rezultat tega PLR zdaj to počnejo številni ponudniki storitev pokojninskih računov, ki so se obotavljali dovoliti plačilo zalog za plačilo iz svojega žepa. Če vzdržujete zaviti račun, se pri svojem ponudniku storitev pozanimajte o njihovem položaju.
Medtem ko je IRS dovoljeval plačilo zaloge za plačilo iz svojega žepa v skladu z 200507021 PLR, ni obravnaval obstoječega pravila o prepovedi vračila pristojbin, plačanih s pokojninskega računa. Če torej želite plačevati zavihek iz svojega žepa, se pri ponudniku računa za pokojninske račune pozanimajte, ali ponujajo storitev za obračun ali drugo določbo, ki vam omogoča, da plačate pristojbino, preden se vam bremeni z vašega pokojninskega računa.
Primer uporabe provizij
Na splošno, če vaš ponudnik ponuja storitev za obračun, prejmete račun za svojo pristojbino za zavijanje, ki bo vključevala rok, do katerega je treba izvesti plačilo. Če plačila ne izvedete do navedenega roka, se na splošno nadomestilo zaračuna z vašega pokojninskega računa. Če plačate svojo pristojbino po bremenitvi, se plačilo šteje za prispevek, za katerega velja veljavna omejitev.
John, star 45 let, je ček za 5000 dolarjev za plačilo za plačilo poslal svojemu ponudniku IRA, ki ga je prejel po ovojnici, ki že bremeni John's IRA. Ker je bilo plačilo prejeto po bremenitvi, je ponudnik IRA ček deponiral kot prispevek IRA.
Vendar je John že prispeval 4000 USD za svojo IRA. Zamuda pri plačilu 5000 USD je povzročila presežek prispevka.
Pri odločanju, ali boste plačevali znesek zaloga iz stanja pokojninskega računa, je glavni dejavnik, ki ga morate upoštevati, vpliv na donosnost naložbe.
