Kazalo
- Kako se davčne obravnave razlikujejo
- Primer za rot
- Davčni razlogi za preskok Roth
- S tradicionalnim računom znižajte svoj AGI
- Razlogi dohodka za No Roth
- Ob Rothu in Rednem
V družini produktov finančnega načrtovanja je Roth individualni pokojninski račun (IRA) ali 401 (k) včasih videti kot kul mlajši brat tradicionalnih pokojninskih računov. V resnici različica Roth, ki je bila prvič predstavljena leta 1998, ponuja številne privlačne lastnosti, ki jih primanjkuje standardnim bratom in sestram: odsotnost potrebnih minimalnih razdelitev (RMD), prožnost za dvig denarja pred upokojitvijo brez kazni in možnost prispevanja prispevkov pred starostjo 70½.
Roth resnično ima smisel v določenih točkah vašega življenja. Pri drugih pa je tudi tradicionalna različica IRA ali 401 (k) močna privlačnost. Pogosto se izbira med enim ali drugim razlikuje od tega, koliko zdaj izdelujete in koliko pričakujete, da boste prispevali, ko prenehate z delom.
Ključni odvzemi
- Roth IRA ali 401 (k) je najbolj smiselno, če ste prepričani v višji dohodek pri upokojitvi, kot zaslužite zdaj. Če pričakujete, da bodo vaši dohodki (in davčna stopnja) pri upokojitvi nižji kot trenutno, je tradicionalni račun verjetno boljše stave. Tradicionalni račun vam zdaj omogoča, da namenite manj dohodka za največji prispevek na računu, kar vam daje več razpoložljivih denarnih sredstev.
Različni računi, različni davčni postopki
Tukaj je kratko posodobitev ustreznih glavnih vrst pokojninskih računov. Obe nudita različne davčne ugodnosti za tiste, ki jim denar za upokojitev pobegne. Vendar pa vsak deluje nekoliko drugače.
S tradicionalno IRA ali 401 (k) vlagate denar s predplačilom in plačujete dohodnino, ko denar vzamete v pokoj. Nato plačate davek tako na prvotne naložbe kot na znesek, ki so ga zaslužili. A Roth naredi ravno nasprotno. Denar, ki je že obdavčen po vaši običajni stopnji, investirate in ga dvignete - in njegov zaslužek - brez davka, kadar želite, pod pogojem, da imate račun vsaj pet let.
Pri izbiri med Rothom in tradicionalnim je ključno vprašanje, ali bo vaša stopnja davka od dohodka višja ali nižja kot trenutno, ko začnete črpati sredstva na računu. Brez koristi kristalne kroglice je nemogoče vedeti zagotovo; v bistvu si prisiljen, da se izobraziš. Kongres bi lahko na primer v vhodnih letih spremenil davčni zakonik. Obstaja tudi časovni dejavnik: Če Roth odprete pozno v življenju, morate biti prepričani, da ga boste lahko imeli pet let, preden začnete izvajati distribucijo, da boste lahko izkoristili davčne ugodnosti.
Primer za pridobitev Roth
Za mlajše delavce, ki še niso uresničili svojega potenciala zaslužka, imajo Rothovi računi vsekakor prednost. To je zato, ker je, ko prvič vstopate v delovno silo, povsem mogoče, da bo vaša efektivna davčna stopnja, izražena v odstotkih, na nizkih enoštevilčnih številkah. Vaša plača se bo z leti verjetno povečevala, kar bo povzročilo večji dohodek - in verjetno tudi višji davčni razred - v pokoju. Posledično obstaja spodbuda, da vnaprej naložite svoje davčno breme. "Mlajšim delavcem svetujemo, da gredo z Rothom, ker je čas na njihovi strani, " pravi finančni svetovalec Brock Williamson, CFP, s finančnim načrtovanjem Promontory v Farmingtonu, Utah. "Rast in strjevanje je ena izmed lepih resnic o investiranju, še posebej, če je rast in združevanje v Rothu neobdavčeno."
Še en razlog: Če ste mladi, ima vaš zaslužek desetletja več, z Rothom pa boste dolgovali nič davka na ves ta denar, ko ga boste umaknili ob upokojitvi. S tradicionalno IRA boste plačali davek na ta zaslužek.
Po drugi strani pa morate, če izberete tradicionalno IRA ali 401 (k), manj dohodka preusmeriti v pokoj, da boste lahko na račun plačevali enake mesečne prispevke - ker bi Roth v bistvu zahteval, da plačate oba prispevek in davke, ki ste jih plačali na ta znesek dohodka.
To je plus za tradicionalni račun, vsaj kratkoročno. Kljub temu poglejte malo težje. Recimo, da po tem, ko boste največ prispevali v svoj tradicionalni pokojninski sklad, nato odločite, da boste vložili ves ali del davka, ki ste ga prihranili v primerjavi z vlaganjem v Roth. Vendar te dodatne naložbe ne bodo le v dolarjih po obdavčitvi, ampak boste obdavčeni tudi od njihovega zaslužka, ko jih izplačate. Zaradi teh razlik boste dolgoročno morda plačali več davka, kot če na prvo mesto postavite celotno vsoto, ki si jo lahko privoščite za naložbo v račun Roth.
Kdaj ne odpreti Roth IRA
Zapuščanje Roth zaradi davkov
Davčni argument za prispevek k Rothu se zlahka obrne na glavo, če se zgodi, da ste v svojih največjih letih zaslužka. Če ste zdaj v enem od višjih davčnih razredov, se vam davčna stopnja ob upokojitvi morda ne bo nikamor zmanjšala. V tem primeru boste verjetno bolje odložili davčni znesek, če prispevate na tradicionalni pokojninski račun.
Za najbolj bogate vlagatelje je zaradi omejitev dohodka IRS za račune Roth odločitev tako ali tako nesporna . Leta 2020 posamezniki ne morejo prispevati k Rothu, če zaslužijo 139.000 USD (137.000 USD za 2019) ali več na leto ali 206.000 USD (203.000 USD za 2019) ali več, če se poročijo in vložijo skupno vrnitev. Zmanjšajo se tudi prispevki pri nižjih dohodkih, čeprav niso odpravljeni. Fazeouts se začnejo pri 124 000 USD za enojne datoteke in 196 000 USD za vložitev parov skupaj. Medtem ko obstaja nekaj strategij, s katerimi bi lahko zakonito zaobšli ta pravila, pa tiste z višjo davčno stopnjo morda nimajo prepričljivega razloga za to.
Če je vaš dohodek sorazmerno nizek, vam lahko tradicionalna IRA ali 401 (k) povrne več prispevkov za načrt kot davčni dobropis varčevalcev, kot jih boste prihranili z Roth.
Nasprotno vas zaradi dohodka iz prispevka v tradicionalno IRA ne boste mogli diskvalificirati. Kljub temu pa lahko prispevke omejite pod največji znesek, če se v podjetju kvalificirate za visoko plačanega zaposlenega.
S tradicionalnim računom znižajte svoj AGI
Tradicionalna IRA ali 401 (k) lahko povzroči nižji prilagojeni bruto dohodek (AGI), ker se od te številke odštejejo predobdavčeni prispevki, medtem ko prispevki po pošti davka na Roth niso. In če imate relativno skromen dohodek, vam lahko nižji AGI pomaga, da povečate znesek, ki ga prejmete od davčne olajšave varčevalca, ki je na voljo upravičenim davčnim zavezancem, ki prispevajo k pokojninskemu pokojninskemu načrtu, ki ga financira delodajalec, ali tradicionalni in / ali Roth IRA.
V skladu s programom je odstotek prispevkov, vračanih davkom, odvisen od vašega AGI. Ker je posojilo namenjeno spodbuditvi delavcev z nižjimi dohodki, da prispevajo več za svoje pokojninske načrte, nižji je AGI, višji odstotek vam je pripisan. Za leto 2020 skupni vlagatelji z AGI nad 65.000 dolarjev (64.000 dolarjev v letu 2019) ne prejmejo nobenega dobropisa, tisti z nižjim AGI pa dobijo med 20% in 50% prispevkov, ki so jim vračani.
Posledično lahko predčasni pokojninski prispevki povišajo kredit z znižanjem vašega AGI. To znižanje je lahko še posebej koristno, če je vaš AGI tik nad mejno vrednostjo, ki bi vam, če bi bila izpolnjena, prinesla večje zasluge.
Preskok Roth za povečanje takojšnjega dohodka
Obstaja še en razlog za varovanje pri Rothu in se nanaša na dostop do dohodka v primerjavi s potencialnimi davčnimi prihranki. Roth lahko na kratek rok odvzame več dohodka iz vaših rok, ker ste prisiljeni prispevati v dolarskih dolarjih. V nasprotju s tradicionalno IRA ali 401 (k) bi bil dohodek, potreben za prispevanje enakega najvišjega zneska na račun, manjši, ker račun črpa predobdavčeni dohodek.
Če bomo vložili takojšnjo neurje s tradicionalnim računom, smo trdili zgoraj, lahko Roth dejansko ponudi boljšo davčno možnost. Kljub temu obstaja veliko drugih namenov za ta denar, razen vlaganja. Znesek, "prihranjen" z največjim prispevkom na račun v preddavčnih dolarjih, bi se lahko namesto tega uporabil za poljubno število koristnih, tudi življenjskih potrebščin - za nakup stanovanja, ustvarjanje nujnega sklada, oddih in podobno.
Zaključek je, da tradicionalni pokojninski račun poveča vašo finančno prožnost. Omogoča vam največji dovoljeni prispevek k IRA ali 401 (k), medtem ko imate v roki dodatne gotovine za druge namene, preden se upokojite.
Argument za Roth in Tradicionalno
Če ste nekje na sredini svoje kariere, se vam napovedovanje prihodnjega davčnega statusa morda zdi popoln strel v temi. V tem primeru lahko v istem letu prispevate k tradicionalnemu in Roth računu in s tem varujete svojo stavo. Glavna določba je, da vaš skupni prispevek za leti 2019 in 2020 ne sme presegati 6000 dolarjev letno ali 7000 USD, če ste starejši od 50 let.
James B. B. Twining, generalni direktor CFP in ustanovitelj podjetja Financial Plan, Inc. v Bellinghamu v Washingtonu, ima lahko še druge prednosti lastništvo tradicionalne in Roth IRA ali 401 (k). nekatera „nizka davčna“ leta zaradi velikih stroškov dolgotrajne oskrbe ali drugih dejavnikov. Umiki se lahko v tistih letih uporabijo iz tradicionalne IRA po zelo nizkem ali celo 0-odstotnem davčnem razredu. Obstajajo lahko tudi nekatera „visoka davčna“ leta zaradi velikih kapitalskih dobičkov ali drugih vprašanj. V tistih letih lahko razdelitev izhaja iz Roth IRA, da se prepreči "šopirjenje", kar se lahko zgodi z velikimi tradicionalnimi umiki IRA, če skupni obdavčljivi dohodek povzroči, da vlagatelj vstopi v višji stopnji davčnega razreda."
