Strategije za zniževanje obdavčljivega dohodka
Kako znižati davke, je eden najpogostejših vprašanj finančnega načrtovanja med posamezniki in lastniki podjetij.
Večji standardni odbitki v skladu z Zakonom o davčnih olajšavah in delovnih mestih so mnogim prihranili davčne prihranke (čeprav je TCJA odpravil številne druge razčlenjene odbitke in osebno oprostitev). Možnost nadaljnjega zmanjšanja obdavčljivega dohodka je na voljo z nekaj strateškimi koraki.
Ključni odvzemi
- Najpreprostejši način za zmanjšanje obdavčljivega dohodka je povečanje pokojninskih prihrankov. Računi za zdravstveno porabo in prilagodljivi računi porabe pomagajo zmanjšati davčne račune v letih, v katerih se plačujejo prispevki. Obsežen seznam odbitkov ostaja na voljo za znižanje obdavčljivega dohodka v celoti ali delno -časni samozaposleni zavezanci.
Shranite proti upokojitvi
Najenostavnejši način za zmanjšanje obdavčljivega dohodka je povečanje pokojninskih prihrankov.
Tisti, katerih podjetje ponuja načrt, ki ga financira delodajalec, na primer 401 (k) ali 403 (b), lahko v letu 2020 prispevajo vnaprej plačane davke do največ 19.500 dolarjev (19.000 dolarjev v letu 2019). Tisti, starejši od 50 let, lahko leta 2020 nadpovprečno prispevajo 6.500 dolarjev (6.000 dolarjev za leto 2019). Ker se prispevki predplačujejo prek odloga plačila, je denar, prihranjen na pokojninskem računu, ki ga financira delodajalec, preprost in neposreden način znižanja davčnega računa.
Za tiste, ki nimajo možnosti varčevanja s plačilom delodajalca, so lahko prispevki na tradicionalni pokojninski račun (IRA) pametna alternativa. Najvišji prispevek k IRA za davčno leto 2020 znaša 6000 dolarjev (enako kot za leto 2019), z dodatnimi rezervacijami v višini 1000 dolarjev za starejše od 50 let, ti prispevki pa znižajo njihov davek.
Davčni zavezanci (ali njihovi zakonci), ki imajo pokojninske načrte, ki jih sponzorira delodajalec, bodo prav tako lahko odšteli del ali ves svoj tradicionalni prispevek IRA od obdavčljivega dohodka. IRS ima glede na svoj dohodek podrobna pravila o tem, ali lahko odštejejo - in koliko.
Razmislite o načinih prožne potrošnje
Nekateri delodajalci ponujajo fleksibilne načrte porabe, ki omogočajo, da se denar odstrani predplačilo za stroške, kot so stroški zdravljenja.
Prilagodljiv račun porabe (FSA) omogoča način zmanjšanja obdavčljivega dohodka tako, da se del zaslužka porabi na ločenem računu, ki ga upravlja delodajalec. Zaposleni lahko v načrtu za leto 2020 prispeva do 2.750 dolarjev, kar je 50 USD več kot leto 2019.
V skladu z določbo o porabi ali izgubi sodelujoči zaposleni morajo pogosto prevzeti upravičene stroške do konca programskega leta ali zaseči neporabljene zneske. Po posebnem pravilu lahko delodajalci ponudijo sodelujočim zaposlenim več časa bodisi prek možnosti prenosa bodisi odpovednega obdobja.
V okviru možnosti prenosa lahko zaposleni prenese naslednje do 500 USD neizkoriščenih sredstev. Pri opciji milostnega obdobja ima zaposleni do dva meseca in pol po koncu načrtovalnega leta, da prevzame upravičene stroške - na primer 15. marca 2020 za načrtno leto, ki se konča 31. decembra 2019. Delodajalci lahko ponudijo ali možnost, vendar ne oboje, ali nobena.
Načrt varčevanja na zdravju (HSA) je podoben kot FSA, saj omogoča vnaprejšnje plačilo prispevkov za stroške zdravstvenega varstva. HSA so na voljo samo zaposlenim z visoko odbitnimi načrti zdravstvenega zavarovanja, prispevki za leto 2020 pa lahko znašajo do 3.550 dolarjev za posameznike in 7.100 dolarjev za družine. Za razliko od stanj FSA lahko prispevke HSA preusmerite, če jih ne uporabite v letu, v katerem so so bili rešeni.
Možnost zmanjšanja obdavčljivega dohodka je na voljo z nekaj strateškimi koraki.
HSA in FSA predvidevata znižanje davčnih računov v letih, ko so prispevali.
Vzemite poslovne odbitke
Obsežen seznam odbitkov ostaja na voljo za nižji obdavčljivi dohodek za davkoplačevalce, ki so samozaposleni s polnim ali polnim delovnim časom.
Odbitek za hišne pisarne se na primer izračuna po poenostavljeni ali običajni metodi za zmanjšanje obdavčljivega dohodka, če se del stanovanja uporablja kot namenski pisarniški prostor, samozaposleni pa lahko odštejejo tudi del svoje samozaposlitve. davka in stroškov zdravstvenega zavarovanja, med drugimi stroški za znižanje obdavčljivega dohodka.
Za samozaposlene osebe obstajajo različni načrti pokojninskih varčevanj, vključno s 401 (k) posameznikom in IRA poenostavljeno pokojnino za zaposlene. Obe možnosti ponujata priložnost za znižanje obdavčljivega dohodka s pomočjo davčnih prispevkov in omogočajo višje omejitve prispevkov vsako leto.
SIMPLE IRA omogoča prispevke v višini do 13.500 dolarjev leta 2020 (do 500 USD od leta 2019) in dodatnih 3000 dolarjev za tiste, starejše od 50. Solo 401 (k) omogoča prispevke do začetnih 19.500 dolarjev brez davka za leto 2020, tudi višji od 500 dolarjev od leta 2019. SEP IRA omogoča prispevke, odbitne do davka, do 25% odškodnine, do 57.000 USD (1.000 dolarjev od leta 2019).
Lastniki podjetij ali tisti s poklicnimi, odbitnimi stroški lahko do konca leta 2019. opravijo prihajajoče potrebne nakupe ali izdatke. To lahko veliko spremeni pri tistih, ki kupujejo večjo postavko, za katero se lahko nakupna cena postavi na poslovne stroške.
Spodnja črta
Davčna reforma je odpravila številne podrobne olajšave za večino davkoplačevalcev, vendar še vedno obstajajo načini, kako lahko davkoplačevalci prihranijo za prihodnost in zmanjšajo svoj sedanji davčni račun. Če želite izvedeti največ o odbitkih in davčnih prihrankih, se posvetujte z davčnim strokovnjakom.
