Kaj je prelivna volja?
Odobritvena volja je pravni dokument, ki zagotavlja, da se bo preostalo premoženje posameznika ob smrti samodejno preneslo v prej ustanovljeno zaupanje.
Kako deluje prelivanje
Preliv deluje v povezavi s zaupanjem. Pri načrtovanju nepremičnin skrbniški skladi omogočajo, da se izognete postopku preizkušanja pri prenosu sredstev po smrti dajalca. Ko pride čas za ureditev zapuščine, se sredstva, financirana v skrbniški sklad, razdelijo upravičencem po navodilu dajalca. Preliv bo zajemal sredstva, ki jih koncesionar ob smrti ni financiral v sklad. Če izrecne napotke dobimo z oporoko, bi za preostala sredstva namesto zakonov o dedovanju države, kot jih je določila pristojnost, v kateri je posameznik umrl.
Prelivanje oporoke deluje kot opora proti težavam, ki bi lahko ovirale nemoteno delovanje živega zaupanja. Zagotavljajo, da bodo vsa sredstva, ki jih koncesionar zanemari, da bi dodala zaupanje, po naključju ali namerno, po zaupnici končala v zaupanju. Oporoka lahko nudi tudi dodatno zaščito pred pravnimi vprašanji s skrbništvom, tako da določi, da se sredstva, namenjena za zaupanje, razdelijo upravičencem zaupanja, če postanejo neveljavni, ali v primeru nefinanciranega sklada, če postane pravno težavno ali nemogoče sklada v času koncesionarove smrti.
Preklicni in nepreklicni skladi
Načrti za posesti običajno združujejo oporoke z živimi skrbniki, ki zahtevajo, da koncesionarji nakažejo premoženje pred njihovo smrtjo. Večina manjših posesti uporablja nepreklicne življenjske sklade, ki koncesionarjem omogočajo nadzor nad sredstvi v skrbništvu, dokler ne minejo. Večja posestva bodo včasih uporabljala nepreklicne skrbniške sklade za zmanjšanje davčne obremenitve upravičencev, zlasti če bodo zavezan za davek na nepremičnine. Ko koncesionarji prenesejo sredstva v nepreklicno skrbništvo, bodo sredstva v celoti pod nadzorom skrbnikov. Odobritvene volje delujejo pri obeh vrstah zaupanja.
Primer prelivanja volje
Recimo, da starejši par želi razdeliti posestvo svojim otrokom in vnukom. Da bi zmanjšali pravno stisko več procesnih postopkov, ki bi jih sprožile njihove posamezne volje, se odločijo, da bodo vzpostavili nepreklicno zaupanje, v katerega bodo lahko prenesli svoje premoženje. Poleg zaupanja oba oblikujeta opustitvene oporoke, ki usmerjajo morebitna preostala sredstva, ki jim bodo ob smrti umrli. Ko mož umre, se njegov avtomobil, ki ga je par imenoval le v njegovem imenu, konča gladko v zaupanje. Žena še naprej deluje kot skrbnik, zato lahko avtomobil še naprej uporablja, kot da bi bil naslovljen po njem, čeprav se njegov naslov prenese na zaupanje. Po ženini smrti se lahko vsa sredstva, ki so ostala v njenem imenu, prenesejo tudi na sklad. Imenovani naslednik zastopnika nato upravlja ali razdeli premoženje, kot to določajo pogoji sklada.
