Kaj je splošno razmerje likvidnosti
Skupni količnik likvidnosti je meritev sposobnosti podjetja, da s svojimi sredstvi plačuje obveznosti. Skupni količnik likvidnosti se izračuna tako, da se celotna sredstva delijo z razliko med skupnimi obveznostmi in pogojnimi rezervami. To razmerje se uporablja pri analizi zavarovalnic, pa tudi pri analizi finančnih institucij.
BREAKING DOWN Skupni količnik likvidnosti
Regulatorji uporabljajo finančne meritve, kot je celoten koeficient likvidnosti, da ugotovijo, ali je zavarovalnica, banka ali druga finančna družba dovolj zdrava, da lahko pokrije svoje obveznosti. Druge podobne meritve vključujejo razmerja med hitro in tekočo likvidnostjo. Hitro likvidnost primerja obveznosti do sredstev, ki so na voljo za uporabo, vključno z gotovino, kratkoročnimi naložbami, državnimi obveznicami in nepovezanimi naložbami.
Finančne in zavarovalnice porabijo denar, ki ga ustvarijo njihove dejavnosti za pridobitev donosa. Banka lahko na primer uporablja predvsem depozite za hipoteke in druga posojila. Preostali preostali depozit se lahko hrani kot denar ali pa se lahko naloži v likvidna sredstva. Zavarovalnice so odgovorne za ugodnosti, ki jih zagotavljajo s sklenitvijo zavarovalnih polic. Odgovornost lahko traja od nekaj mesecev do nekaj let, odvisno od trajanja police. Obveznosti, ki se končajo po enem letu, se štejejo za tekoče obveznosti.
Količino denarja, ki jo mora finančna institucija ali zavarovalnica imeti na voljo za kritje sredstev, določijo regulatorji. Regulatorji pregledajo količnik likvidnosti, da ugotovijo, ali podjetje izpolnjuje svoje zakonske zahteve. Nizek splošni likvidnostni koeficient lahko kaže na to, da je finančna ali zavarovalnica v finančnih težavah, bodisi zaradi slabega operativnega upravljanja, upravljanja tveganj ali upravljanja naložb. Tudi visok koeficient likvidnosti ni nujno dober, še posebej, če kratkoročna sredstva predstavljajo visok odstotek celotnih sredstev. Velik delež obratnih sredstev pomeni, da podjetje morda ne zasluži dovolj visoko donosnosti sredstev, saj se morda preveč osredotoča na likvidnost.
Izboljšanje splošnega količnika likvidnosti
Da bi lahko zagotovili varnost poslovnih posojil, večina posojilodajalcev poskuša izboljšati likvidnostni koeficient z dejstvom v bilanci stanja. To bi lahko pomenilo, da bi na primer dolgoročno posojilo lahko bila dobra strategija za izboljšanje splošnega količnika likvidnosti. Drugi načini za izboljšanje splošnega količnika likvidnosti vključujejo pretvarjanje zalog v gotovino, zamudo pri nakupih, izdajanje računov v prejšnjih naročilih in ocenjevanje višje vrednosti ob koncu leta.
