Kaj je skrbnik vzajemnega sklada?
Skrbnik vzajemnega sklada je skrbniška družba, banka ali podobna finančna institucija, ki je odgovorna za hrambo in varovanje vrednostnih papirjev v vzajemnem skladu. Skrbnik vzajemnega sklada ima sredstva za hrambo in lahko nudi tudi vrsto storitev, vključno z upravljanjem skladov, računovodstvom skladov, pravnimi skladnostmi, davčno podporo in storitvami agencij za prenos sredstev.
Ključni odvzemi
- Skrbniki vzajemnih skladov so odgovorni za zavarovanje in upravljanje vrednostnih papirjev vzajemnega sklada. Če upravljavec portfelja sklada sprejema odločitve o trgovanju, se vrednostni papirji v lasti sklada hranijo pri skrbniku in ne neposredno pri samem skladu. To stori za zmanjšanje tveganja goljufij. Poleg tega, da ima vrednostne papirje in vodenje poslovnih knjig, skrbnik za svoje stranke običajno ponuja tudi poravnave, devizne transakcije in davčne storitve.
Uvod v vzajemne sklade
Razumevanje skrbnikov vzajemnih skladov
Skrbniki vzajemnih skladov sodelujejo z vzajemnimi skladi prek dogovorov s tretjimi strankami. Ker je vzajemni sklad v bistvu velik sklad sredstev različnih vlagateljev, zahteva dodatno podjetje, ki ima v lasti in varuje vrednostne papirje, ki so v vzajemni lasti vseh vlagateljev sklada.
Komisija za vrednostne papirje in borze (SEC) ima posebna pravila in zahteve, ki urejajo hrambo vzajemnih skladov, zaradi česar večina investicijskih družb zaradi skladnosti dela s tretjim skrbnikom. Leta 2009 so bili spremenjeni predpisi za hrambo premoženja vzajemnih skladov, da bi zagotovili še večjo preglednost in varnost naložb za vlagatelje. Ti predpisi so v prvi vrsti zapisani v pravilu 206 (4) -2 Zakona o investicijskih svetovalcih iz leta 1940. V veljavi so predpisi iz zakona iz leta 1940, ki pomagajo zmanjšati tveganje goljufivih ali nepoštenih dejavnosti investicijskih družb in upravljavcev skladov.
Storitve skrbniških vzajemnih skladov
Skrbniki vzajemnih skladov sodelujejo z družbami vzajemnih skladov po vsem svetu. Globalni skrbniki se morajo držati različnih predpisov v posameznih državah.
Skrbniki vzajemnih skladov lahko ponudijo široko paleto storitev. Tipične ponudbe vključujejo računovodstvo skladov, administracijo, pravne, skladnost in davčne storitve. Skrbniki vzajemnih skladov sodelujejo tudi s posredniki za prenos ali nudijo lastne storitve agencij za prenos, da vodijo evidence o transakcijah in stanju delničarjev. Vzajemni skladi običajno večino svojih zalednih poslov oddajo skrbnikom za stroškovno učinkovitost in udobje. Upravljanje vzajemnih skladov in računovodstvo sta pomembna vidika poslovanja vzajemnega sklada. Računovodji skladov so odgovorni za izračun dnevnih čistih sredstev sklada. Skrbniki skladov so prav tako odgovorni za številne dejavnosti, povezane z osnovnimi vrednostnimi papirji vzajemnega sklada, vključno s poslovnimi akcijami in glasovanjem prek pooblaščencev.
Vrhunski globalni skrbniki
Institucionalni vlagatelj letno razvrsti globalne skrbnike po sredstvih. Največji svetovni skrbniki na svetu ponujajo skrbniške storitve za vse vrste naložb, vključno z delnicami, obveznicami, vzajemnimi skladi in borznimi skladi. Leta 2016 je bila banka New Yorka Mellon največji svetovni skrbnik s skupnimi sredstvi, ki jih je hranil v višini 25, 08 bilijona USD, v obdobju 12 mesecev do junija 2016. JP Morgan je zasedel tretje mesto z 20, 47 bilijona dolarjev premoženja pod skrbništvom.
