Kaj je načrt vseživljenjskega učenja?
Načrt vseživljenjskega učenja se nanaša na določbo, ki se uporablja za Kanadski načrt registriranega pokojninskega varčevanja (RRSP). Načrt omogoča, da prispevatelji RRSP začasno obdavčijo do 20.000 ameriških dolarjev z njihovih računov, da bi financirali njihovo izobraževanje ali šolanje zakonca ali partnerja običajnega prava (CLP). Za določbo veljajo omejitve, kot sta 10.000 USD letni limit umika in najdaljše obdobje odplačevanja 10 let, po katerem se izgubi možnost vračila izposojene vsote.
Razumevanje načrta vseživljenjskega učenja
Načrt vseživljenjskega učenja je del kanadskega programa RRSP, ki je nominalno pokojninski varčevalni načrt, h kateremu lahko zavarovanci, zakonci in CLP prispevajo odbitne zneske, kot jih je mogoče uporabiti za zmanjšanje davčne obremenitve. "Vsak dohodek, ki ga zaslužite z RRSP, je običajno oproščen davka, dokler sredstva ostanejo v načrtu. Na splošno morate plačati davek, ko prejemate plačila iz načrta, " pravijo po kanadski vladi.
Toda registrirani pokojninski varčevalni načrt ima določene druge ugodnosti, na primer načrt za kupca doma, ki imetnikom načrtov omogoča, da vsako koledarsko leto iz svojih RRSP odvzamejo kar 25.000 dolarjev za nakup ali gradnjo kvalificiranega doma.
Prav tako načrt vseživljenjskega učenja Kanadčanom omogoča umik svojih RRSP-jev za financiranje izobraževanja, ne da bi izgubili ugodnosti odlog davka, hkrati pa gradijo svoje upokojensko gnezdo.
Pomembno pa je omeniti, da je ta dodatek namenjen samo posameznikom, ki imajo pokojninske račune, ali njihovim zakoncem ali CLP. "Ne morete sodelovati v programu vseživljenjskega učenja za financiranje izobraževanja ali izobraževanja svojih otrok ali izobraževanja ali izobraževanja otrok vašega zakonca ali partnerja zunajzakonskega partnerja, " navaja vlada.
Prednosti in slabosti načrta vseživljenjskega učenja
Gail Vaz-Oxlade je zapisala v MoneySenseu, da je načrt vseživljenjskega učenja lahko učinkovito sredstvo za varčevanje za izobraževanje in izboljšanje potenciala zaslužka
"Načrt vseživljenjskega učenja vam daje obrestno posojilo iz vašega RRSP ali iz RRSP vašega zakonca do 10.000 USD na leto (do največ 20.000 USD skupaj ali skupaj 40.000 USD, če se oba člana para vrneta šola) za financiranje izobraževanja s polnim delovnim časom v kvalifikacijski šoli, "je pojasnila. "Če želite vzeti denar iz RRSP, morate biti vpisani v šolo, ki izpolnjuje pogoje za davčno olajšavo za izobraževanje ali pa ste prejeli pisno ponudbo za vpis in se vpisali do marca naslednjega leta. Če želite izbrati izbrani program, morate zagnati vsaj tri zaporedne mesece in morate za tečajno delo porabiti vsaj 10 ur na teden."
Poleg tega je Vaz-Oxlade opozoril: "LLP lahko uporabite tolikokrat, kolikor želite, dokler ste odplačali zadnje posojilo, preden poskusite znova dotakniti svojega RRSP. To je kot nalašč za nenehni razvoj veščin in usposabljanje."
Toda Preet Banerjee je v Globusu in pošti ugotovil, da se LLP v Kanadi ne uporabljajo pogosto, zato so načrti za kupce doma zaostajali po priljubljenosti. In menil je, da je morda razlog za to.
Po pisanju leta 2010 je dejal, da me je "nedavna žrtev odpuščanja iz recesije vprašala, ali bi morala uporabljati določbo RRSP-jev o načrtu vseživljenjskega učenja za plačilo šolnine, ko se bo vrnila v šolo za polni delovni čas. Takoj sem odgovoril, da precej ne ena druga uporablja ta program in tudi ona ne sme.
"Če ste izgubili službo, je vaš dohodek praktično nič, " je pojasnil. "Predpostavimo, da nimate popolnoma nobenega dohodka, niti ugodnosti za zaposlitveno zavarovanje. Če bi iz RRSP vzeli 10.000 dolarjev, skoraj ne bi plačevali davka."
Banerjee je ugotovil, da bo finančna institucija z umikom RRSP "odtegnila davek in ga v vašem imenu nakazala kanadskemu dohodkovnemu uradu, ko pa boste za to leto vložili svoje davke, boste dobili nazaj vse, kar je bilo zadržano."
Z odpravo registracije skladov - umik, ki se obravnava kot navadni dohodek - iz RRSP v letu z nizkimi dohodki, bi lahko pomenilo, da bodo zavarovanci "na koncu plačali zelo malo davka, ker ste v nizkem davčnem razredu", je dodal. "Umika vam ne bi bilo treba kvalificirati s preverjanjem statusa izobraževalne ustanove ali programa. Če bi želeli, bi lahko študirali tudi izredni delovni čas. Imate veliko več prilagodljivosti.
"Ko boste diplomirali in upali, da boste začeli zaslužiti več denarja, lahko zajamete svoje prispevke za RRSP in morda zberete nekaj precejšnjih povračil. V nasprotju s tem ne boste prejeli nobenega prihranka davka za vračilo v okviru programa vseživljenjskega učenja, " je dejal Banerjee in predlagal, da bi kdo Načrt vseživljenjskega učenja poskusite narediti napoved svojih dohodkov in davkov, preden sprejmete odločitev.
