Kaj je kajtanje?
Kiting je lažna uporaba finančnega instrumenta za pridobitev dodatnega kredita, ki ni dovoljen. Kiting vključuje dve glavni vrsti prevar:
- Izdaja ali sprememba čeka ali bančnega predloga, za katerega ni dovolj sredstev. Predstavlja vrednost finančnega instrumenta za povečanje kreditnih obveznosti ali povečanje finančnega vzvoda.
Ključni odvzemi
- Kiting vključuje nezakonito uporabo finančnih instrumentov za goljufivo pridobivanje dodatnih kreditnih vrednostnih papirjev. Podjetja za vrednostne papirje se "kajtajo", če ne upoštevajo pravil SEC v zvezi s pravočasnim pridobivanjem vrednostnih papirjev.
Označite Banke, ki vključujejo banke
Kasting se izvaja v okviru bančnega sistema in običajno vključuje niz preverjanj pri dveh ali več bančnih institucijah z uporabo računov, ki nimajo dovolj sredstev. Sklicujoč se na čas float, potreben za ček, ki je bil deponiran pri eni banki za obračun pri drugi, kiter običajno napiše ček pri prvi banki proti računu pri drugi.
Pred tem se ček odpravi, sredstva nato dvigne z drugega bančnega računa in sredstva nakaže nazaj na prvega. Postopek se lahko nato ponovi v nasprotnem vrstnem redu, včasih tudi večkrat. Rezultat je niz goljufivih umikov, ki temeljijo na tem, da so bili korak pred goljufivim preverjanjem, na katerem temeljijo, in ki so ga opravili.
Skrajšan čas za odplačevanje čekov je pripomogel k zmanjšanju pojavnosti čekov, ki vključujejo banke, takšne prakse, kot so banke, ki dajejo imetnike vloženih sredstev in zaračunavajo vrnjene čeke.
Retail Kiting
Različica check kitinga je znana kot "maloprodajni kiting". To se nanaša na izplačilo slabega čeka (številka ena) pri prodajalcu za nakup izdelka. Potem, preden se ta ček odpravi, kiter napiše še en ček (številka dve), ki lahko vključuje (ali v celoti obsega) vračilo denarja. Medtem ko so vračila denarja zdaj najpogosteje povezana z debetnimi karticami, nekateri trgovci še vedno ponujajo to ugodnost s čeki.
Denar iz čeka številka dva se nato nakaže na račun, da se omogoči pregled številke čeka ena. Goljufija se nato ponovi, da bi zajela ček številka dve in bi jo bilo mogoče nadaljevati, da bi ostala pred plavalcem in lažno pridobila vrsto izdelkov in denarnih dvigov.
Katanje z vrednostnimi papirji
Skladiščenje, ki vključuje napačno predstavitev vrednostnih papirjev, se običajno zgodi, ko družbe z vrednostnimi papirji kršijo predpise SEC glede pravočasne dobave transakcij kupoprodaje, ki jih je treba zaključiti v tridnevnem obdobju poravnave. Če podjetje v tem roku ne prejme vrednostnih papirjev, mora primanjkljaj kupiti na odprtem trgu in za zamudno podjetje zaračunati vse povezane provizije.
Šteje se, da zastopniško podjetje izvaja goljufivo dejanje kovanja, če vrednostnih papirjev na odprtem trgu ne kupi in obdrži kratko pozicijo, zakasni z dostavo ali sodeluje v transakcijah, ki so v nasprotju s pravilno poravnavo poslov.
