Znesek, ki ga naredite na varčevalnem računu, je verjetno precej nizek, tudi če na njem ohranjate občutno dobroimetje. Kljub temu pa ne glede na obresti na računu Služba za notranje prihodke (IRS) šteje za obdavčljiv dohodek in jih je treba sporočiti v vašem davčnem obračunu.
Ključni odvzemi
- Varčevalni računi so obdavčeni z obrestmi, zasluženimi nad 10 USD. Interes z varčevalnega računa se obdavči po mejni obrestni meri. Stanje v višini 10.000 ameriških dolarjev, ki zasluži 0, 2-odstotno donosnost, se obdavči ravno na 20 USD obresti, ki jih bančni krediti. 1099-INT, ki ga je banka poslala IRS skupaj z davčnim obračunom.
Kaj je obdavčljivo in zakaj
Varčevalni računi na splošno ne veljajo za naložbena sredstva. Vendar pa IRS meni, da je vsak obrestni finančni instrument naložba za davčne namene.
Obdavčeni ste za obresti na računu v višini najmanj 10 USD, čeprav finančna svetovalka Rebecca Dawson iz Silber Bennett Financial iz Los Angelesa v Kaliforniji opozarja, da "IRS od vas zahteva, da prijavite vse obdavčljive obresti za svoj dohodek. Če sprejmete denarna spodbuda banke za odprtje novega varčevalnega računa, ta bonus je tudi obdavčen in ga je treba tudi prijaviti, "doda.
Obresti iz varčevalnega računa se obdavčijo po mejni stopnji. Z drugimi besedami, če vas redni dohodninski razred uvršča v 35-odstotni razred, se obresti na vašem varčevalnem računu obdavčijo po tej stopnji.
Za davčne namene je tisto, kar se zgodi z obrestmi, ko zaslužite, nepomembno. Obdavčen bo na enak način, ne glede na to, ali denar hranite, ga nakažete na nov račun ali ga porabite.
Kaj je oproščeno davka
Čeprav so zaslužene obresti na varčevalnih računih obdavčene, vam ne bo treba plačati davkov na stanje računa. Če ima vaš varčevalni račun 10.000 USD in zaslužite 0, 2% obresti, ste obdavčeni le na 20 USD obresti, ki vam jih banka pripiše, ne na zajetni glavnici, ki je te zaslužke pripeljala.
Nekatere vrste računov, na primer posamezni pokojninski računi (IRA), omogočajo, da se obresti odložijo obresti od prihrankov, o teh zaslužkih pa ni treba poročati. Kot pravi Dawson, "ta pravila veljajo samo za tradicionalne ali spletne varčevalne račune. Ni jih treba zamenjati s prihranki, ki jih hranijo v IRA. Obresti za njih so odložene za davek: Davek na njih plačate le, ko sredstva dvignete. " (Dejansko je, če je ta IRA Roth, sploh ne plačate davka na zaslužek, ko ga odvzamete, dokler ne dopolnite 59. leta starosti.)
Kako vložiti datoteko
Po finančnem svetovalcu Dawsonu konec januarja ali tako vsako leto "finančna institucija, ki hrani vaš varčevalni račun, pošlje obrazec 1099-INT, ki prikazuje obresti, pridobljene v preteklem letu." Ta obrazec je treba poslati IRS, ko vložite svoj obračun davka.
Več informacij o obdavčitvi prejetih obresti najdete v temi 403 na IRS.gov. Podatki o odkritju varnostnih kopij so obravnavani v temi 307.
Tako zanemarljive, kot se morda zdijo obresti na varčevalnem računu, Dawson pravi, da je nespametno zanemariti njegovo poročanje. "Če vaši davki ne bodo plačani na obresti, pridobljene na vašem varčevalnem računu, bo IRS izvršil kazni in pristojbine."
Svetovalni vpogled
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Kalifornija
Finančna institucija, ki hrani vaš varčevalni račun, pošlje obrazec 1099-INT, ki prikazuje obresti, pridobljene v preteklem letu, konec januarja. Obdavčeni ste le za obresti, pridobljene na računu, v višini najmanj 10 USD, čeprav IRS od vas zahteva, da prijavite vse obdavčljive obresti v svojih dohodkih. Če ste od banke sprejeli denarno spodbudo za odprtje novega varčevalnega računa, je ta bonus tudi obdavčen in ga je treba tudi prijaviti. Če vaši davki niso plačani na obresti, pridobljene na vašem varčevalnem računu, bo IRS uveljavil kazni in pristojbine.
Ta pravila veljajo samo za tradicionalne ali spletne varčevalne račune. Z varčevanjem v IRA jih ne gre zamenjati s prihranki. Obresti za njih so odložene za davek: Davek na njih plačate samo, ko se sredstva dvignejo.
