Kaj je končno pozavarovanje
Končno pozavarovanje je kategorija pozavarovanja, ki pozavarovalcu odstopi omejeno ali omejeno količino tveganja. Zavarovalnica s prenosom manjšega tveganja na pozavarovatelja prejme kritje svojih potencialnih zahtevkov z nižjimi stroški kot pri tradicionalnem pozavarovanju. Zmanjšanje tveganja je posledica računovodskih ali finančnih metod, skupaj z dejanskim prenosom tveganja na drugo družbo.
RAZKRITJE DOLO Končno pozavarovanje
Končno pozavarovanje je pozavarovanje, ki ga primarna zavarovalnica ali družba cedenca kupi od pozavarovatelja ali prevzete zavarovalnice. Pozavarovanje je dokončno, kadar zajema le specifična tveganja in posebne pogoje. Pozavarovalnica ne plača primarni zavarovalnici, če navedeni pogoji niso izpolnjeni.
Zavarovalnica običajno odšteje znesek, za katerega pričakuje, da bo izplačal odstotek škod, če uresniči določeno tveganje. Pozavarovalnica tveganje pokrije le, če znesek prahe ne pokrije ustreznih izplačil. Ta določba omejuje potencialno tveganje za pozavarovatelja, znižano tveganje pa bo povzročilo manj drage omejene pozavarovalne politike za cedento. Znesek prahe se običajno investira v državne obveznice in zagotavlja dohodek za morebitne terjatve.
Razumevanje pozavarovanja
Pozavarovanje je zavarovanje za zavarovatelje ali zavarovanje za zaustavitev izgube pri teh ponudnikih. S tem postopkom lahko podjetje razširi tveganje sklepanja zavarovalnih polic, tako da jih dodeli drugim zavarovalnicam. Primarno podjetje, ki je prvotno napisalo polico, je cedenska družba. Drugo podjetje, ki prevzame tveganje, je pozavarovalnica. Pozavarovalnica prejme sorazmerni delež premij. Bodisi bodo prevzeli odstotek škodnih škod, bodisi bodo prevzeli izgubo nad določenim zneskom.
Običajno pozavarovanje pogosto omeji povračila za en sam dogodek primarni zavarovalnici. V navadnih situacijah je ta kapica veliko večja, kot bi jo potrebovala primarna zavarovalnica. Toda za nenavadno velik ali nesrečen dogodek, kot je orkan ali drugo katastrofo, bo morda primarna zavarovalnica morala plačati zahtevke številnim zavarovancem. To ogromno število odškodnin bo preseglo pozavarovalno kapico in bi lahko povzročilo zavarovanje zavarovalnice.
Prednosti in slabosti končnega pozavarovanja
Glavna prednost kupca končnega pozavarovanja je relativno poceni oblika finančne zaščite. Pozavarovalnica prejema omejeno količino tveganja, da prevzame naloge pozavarovanja. Vsak udeleženec v politiki se lahko počuti, kot da dobiva kupčijo, vendar je tveganje enakomerno porazdeljeno med njimi.
Pomanjkljivost končnega pozavarovanja je, da je omejeno na področju kritja, tako da bo kupcu lahko neuporabno. Če kupec ne izpolni vseh pogojev, končna pozavarovalna politika ne bo plačala. Ta omejitev lahko povzroči izgubo ne le zneska denarja, porabljenega za nakup končne pozavarovalne police, temveč tudi od terjatev, ki jih mora kupec plačati zavarovancem. Še posebej škodljivo bi bilo, če kupec ne bi nameraval plačati zahtevkov, ne da bi prejel pozavarovalno povračilo.
Končno pozavarovanje je sredstvo za goljufije. V osemdesetih letih prejšnjega stoletja so primarne zavarovalnice plačevale premije, ki so bile enake stroškom kot omejene omejitve za izplačilo zavarovanja. Ta odkupovalna podjetja so lahko odštela to premijo, če neposrednega plačila zahtevka ne bi mogla odšteti. Leta 1992 je odbor za standarde računovodskih računovodskih izkazov (FASB) izdal FAS 113, pravilo, namenjeno omejevanju goljufive uporabe omejenega pozavarovanja.
