Vsako leto približno v tem času slišimo za iste stvari, ki bi jih morali narediti do 31. decembra, da bi naslednji april prihranili za svoje davke., podali bomo nekaj manj znanih nasvetov in strategij za varčevanje z davki v zadnjem trenutku. Delili bomo tudi nekaj argumentov proti sprejemanju splošno priporočljivih ukrepov, kot so plačilo davka na nepremičnine in januarske hipotekarne račune decembra.
Skupno povezani stroški v enem letu
Nekateri odbitki niso na voljo, razen če vaši stroški v tej kategoriji presegajo določen odstotek prilagojenega bruto dohodka (AGI). Za zdravstvene stroške znaša znesek, ki presega 10% (7, 5%, če ste vi ali vaš zakonec stari 65 let, do 31. decembra 2016). Za stroške dela in določene različne odbitke znaša 2%.
Tu je primer, kako ta sistem deluje. Če vaš AGI znaša 50.000 USD in imate 7.000 USD kvalificiranih zdravstvenih in zobozdravstvenih stroškov, od davčnega obdavčljivega dohodka ne morete odšteti 7.000 USD; odštejete le stroške, ki presegajo 10% vašega dohodka. Ker je 10% od 50.000 do 5000 USD, lahko odštejete od 7.000 do 5000 ali 5000 USD.
Bolje je, da lahko nekaj zahtevate, kot da v celoti zamudite ta odbitek. Torej, november in december je pravi čas, da si ogledate svoje dejanske zdravstvene stroške za leto 2015 in pričakovane zdravstvene stroške za leto 2016.
Če ste blizu prestopanja 10-odstotnega (ali 7, 5-odstotnega) praga za tekoče davčno leto, prenesite nakupe očal, obiske zobozdravnika in zdravnika, kirurške posege in druge zdravstvene in zobozdravstvene stroške v december, da pridobite davčno olajšavo, svetuje Scott M. Estill, avtor knjige "Tax This! Insider's Guide to Standing Do IRS" in nekdanji višji sodni odvetnik za IRS. Če imate za tekoče davčno leto le malo stroškov za zobozdravstvo in zobozdravnike, odložite nakupe do naslednjega.
Številni zdravstveni stroški so davčno priznani, vključno z očesnimi operacijami LASIK, programi, ki jih predpisuje zdravnik za hujšanje, programi za opustitev kajenja (vendar ne obliži ali dlesni) in kapitalski stroški za rampe, ograje in druge funkcije, nameščene v domu za sprejem invalidnosti, pravi John T. Hewitt, ustanovitelj in izvršni direktor davčne službe Liberty. (Za povezano branje si oglejte davčne olajšave, ki jih morda pogrešate .)
"Ne spreglejte medicinskih kilometrov do in od zdravnikov, bolnišnic in lekarn, " doda. Od 1. januarja 2014 je običajna cena za medicinsko prevoženo kilometrino znašala 23, 5 centa / miljo.
Kar zadeva povečevanje stroškov, "ista ideja deluje za raznovrstne odbitke, vključno z naložbenimi nasveti, stroški priprave davkov, določenimi pravnimi pristojbinami, najemom sefa in tako naprej, " pravi Estill.
Upoštevajte davčne razrede za naslednje leto
Preden skupaj povežemo stroške, bi morali davkoplačevalci razmisliti o svojih skupnih davčnih okvirih za to davčno in naslednje leto, pravi Estill.
"Na primer, če vem, da se bodo prihodki prihodnje leto povečevali in bom tako v višjem davčnem razredu, je morda smiselno počakati do prihodnjega leta, da odtegnejo odbitek, ker mi bo v višini več kot odstotek moj dohodek, «pravi.
"Prav tako, če se pričakuje, da se bodo prihodki prihodnje leto znižali, bo morda smiselno, da bi poskuse pospešil v tekoče davčno leto, " dodaja Estill.
Pazite na alternativni minimalni davek
Skupni nasvet za preusmeritev stroškov z januarja na december za odbitek davka za leto prej lahko povzroči izgubo, če boste zavezani alternativnemu minimalnemu davku (AMT).
Kaj je AMT? Po mnenju IRS "Davčna zakonodaja določa davčne ugodnosti za določene vrste dohodka in omogoča posebne odbitke in dobropise za določene vrste odhodkov. Nadomestni minimalni davek (AMT) poskuša zagotoviti, da vsak, ki ima koristi od teh davčnih ugodnosti, plača vsaj minimalni znesek davka. AMT je ločeno izračunan davek, ki odpravi številne odbitke in dobropise, s čimer se poveča davčna obveznost za posameznika, ki bi sicer plačeval manj davka. " (Če želite izvedeti več, preberite, kako zmanjšati svoj najnižji minimalni davek .)
Ugotoviti, ali AMT velja za vas, je težavno in bo morda potrebna strokovna davčna pomoč. Če AMT za vas velja, boste morali ponovno razmisliti o strategiji za zmanjšanje davka. "Če ste zavezani AMT, ugodnost odbitka davka na nepremičnine izgine. Morda bi bilo koristneje počakati do naslednjega leta na plačilo. Poskrbite, da se posvetujete z davčnim strokovnjakom, preden domnevate, da bo predplačilo prineslo dohodek prihranki pri davku, "dodaja.
Enako velja za državne dohodnine za četrto četrtletje tekočega davčnega leta, ki jih boste morda nameravali plačati decembra namesto januarja, pravi Estill.
Spodnja črta
Davčno načrtovanje ob koncu leta ni tako preprosto, kot se zdi. Namesto, da bi se decembra lotili zmanjšanja davkov, je boljša strategija, da se posvetujete z davčnim strokovnjakom, da razvijete tekoči načrt, ki ga boste lahko izvajali skozi celo leto, in se na poti spremenite, če vaši prihodki ali odhodki ne izpolnite svoje napovedi
