Kaj je prijava za zaupno zdravljenje?
Zaupna prošnja za zdravljenje ali zahtevek za zaupno zdravljenje (CTR) je obrazec, ki se izpolni v skladu s poročilom podjetja 8-K, 10-Q ali 10-K. Omogoča, da se podatki v vlogi SEC hranijo kot tajni, če lahko puščanje teh informacij povzroči materialno ali finančno škodo podjetju ali poslovnemu partnerju. Na primer, posebne informacije o cenah v pogodbah podjetja s strankami lahko izpolnjujejo pogoje za zaupno obravnavo. To je zato, ker bi razkritje takšnih informacij najverjetneje škodilo finančni uspešnosti podjetja, saj lahko konkurenti te podatke uporabijo za nelojalno nižanje vrednosti.
Razumevanje prošnje za zaupno zdravljenje
Prošnje za zaupno prošnjo za zdravljenje običajno SEC ne odobri po svoji volji, vendar v nekaterih primerih lahko podjetje in vlagatelji v najboljšem interesu štejejo, da bodo informacije v določenem času hranili zaupne. SEC bo izdal zaupno odredbo o zdravljenju (CTO), v kateri bo pojasnil svojo odločitev glede tega, ali je CTR zavrnil ali odobril CTR.
Vrste informacij, ki so lahko zaupne
SEC se bo strinjal, da bo uredil informacije iz javnega vložitvenega dokumenta, če bo njegova vključitev finančno škodovala podjetju. Vrste informacij, ki jih je mogoče ohraniti zaupne, na splošno vključujejo informacije o cenah izdelkov in storitev, informacije o mejniških plačilih in tehnične informacije. Najpogostejša uporaba zaupne vloge za zdravljenje je ohranjanje tajnih podatkov, ki jih je mogoče najti v pogodbah ali sporazumih, ki jih je treba vključiti kot izkaz v prijavi SEC-a registracijskega zavezanca, vključno z izjavo o registraciji, letnim poročilom na obrazcu 10-K, tekočim poročilom na obrazcu 8-K ali četrtletnem poročilu obrazca 10-Q.
Registracijski zavezanec ne more zahtevati od SEC, naj hrani zaupne informacije, ki so že bile javno razkrite; zahteva za zaupno obravnavo mora priti pred razkritjem informacij. To velja tudi, če je bilo razkritje občutljivih informacij naključno ali nenamerno. Vloga mora vsebovati zastopanje registracijskega zavezanca, da nobena od zaupnih informacij v njem že ni bila razkrita.
Prav tako zadevnim zaupnim informacijam ne daje prednost dolžnost registracijskega zavezanca, da v svojih vlogah razkrije materialne informacije javnosti, ali da spoštuje pravila 10b-5, predpise SK ali katere koli druge veljavne predpise. Za zahtevanega razkritja ni mogoče odobriti zaupnega obravnavanja, vključno s stroški obresti in pogoji pomembnih kreditnih pogodb; učinek in trajanje patentov, licenc, blagovnih znamk in koncesij; identiteta 10 odstotkov strank; dolarjev znesek zaostalih naročil; odplačilne dolgove in druge posojilne posojila, kot je razvidno iz razprave poslovodstva o razpravi in analizi finančnega stanja in rezultatov poslovanja; ali transakcije s povezanimi strankami
