Lastništvo računa vzajemnega sklada lahko upravičencem omogoči, odvisno od tega, kako je račun registriran. Na primer, vzajemni skladi pogosto ponujajo pokojninske načrte, kot je 401 (k) ali individualni pokojninski račun (IRA). Lahko imate tudi račun vzajemnega sklada z registracijo prenosa smrti (TOD), ki omogoča upravičence. Upravičenci imajo tudi varčevalni računi v šolah ali 529 varčevalnih načrtov.
Odpiranje računa upokojevanja vzajemnega sklada
Ob odprtju pokojninskega računa, na primer ob vpisu v načrt delodajalca 401 (k), je obrazec za prijavo izpolnjen. Poleg izpolnjevanja imena, naslova in številke socialnega zavarovanja je v vlogi predviden prostor za imenovanje primarnih in sekundarnih upravičencev. To je pomembna odločitev, saj v primeru smrti lastnika upravičenec podeduje izkupiček s tega računa.
Odpiranje računa nakazila na smrt
Račun vzajemnega sklada se lahko odpre tudi kot račun v individualni lasti in lastnik lahko z registracijo TOD imenuje enega ali več upravičencev. Lastnik ves čas ohranja nadzor nad računom. Tisti imenovani upravičenci račun podedujejo ob smrti lastnika. Prenos sredstev s te vrste računa TOD se izogne preizkusu.
Odpiranje 529 varčevalnega načrta
Načrti varčevanja College 529 so v lasti imetnika računa, ki izbere upravičenca. Načrt 529 je davčno ugodna metoda za varčevanje na fakulteti, če se izkupiček na računu porabi za stroške kvalificiranega izobraževanja. Lastnik nadzoruje račun in lahko vlaga v vzajemne sklade.
