Vsako leto se na milijone dolarjev porabi za odvetniške stroške in sodne takse, povezane s dokaznim postopkom ob smrti ljubljene osebe. Izogibanje preizkusu pri načrtovanju posesti omogoča, da se premoženje zapustnika v določenem času razdeli določeni osebi brez večjih stroškov.
Ključni odvzemi
- Izogibanje testu lahko pomaga razdeliti zapuščino z manj stroški. Proces ozaveščanja vključuje dokazovanje zadnje volje. Prenos lastništva na zaupanje je eden od načinov, da se izognete preizkusu.
Ozadje postopka za razpis
Probat je postopek dokazovanja oporoke v resnici zadnja volja in zanjo ni nobenih izzivov ter odločanje o kakršnih koli zahtevkih do zapuščine pod sodnim nadzorom. Probat se običajno zgodi na ustreznem sodišču v državi in okrožju, kjer je pokojnik v času svoje smrti stalno prebival.
Če ni veljavne oporoke (imenovane intestatičnost), bo lastništvo nepremičnine po državnih zakonih o dedovanju prešlo na "dediče po zakonu", običajno polovico dodeli preživelemu zakonskemu partnerju, preostanek pa enakovredno razdeli med otroke. Z oporoko ali brez nje mora nepremičnina iti skozi postopek opustitve.
Tudi če oseba umre z oporoko, mora sodišče praviloma dovoliti drugim možnost, da oporoko izpodbijajo. Upniki lahko stopijo naprej; veljavnost oporoke je mogoče pregledati, duševno sposobnost pokojnika v času, ko je bila volja sestavljena, pa se lahko dvomi.
Ta postopek traja čas in denar, vaši dediči pa bodo morali plačati. Ker lahko postopek opustitve traja do enega leta ali dva, je premoženje običajno "zamrznjeno", dokler sodišča ne odločijo o razdelitvi premoženja. Probat lahko enostavno stane od 3% do 7% ali več celotne vrednosti nepremičnin.
Poenostavitev ali izogibanje prostati v celoti
Čeprav preizkus poteka ne glede na to, ali ste naredili oporoko, lahko poiščete druga orodja, ki pomagajo vašim dedovalcem.
Prenos nepremičnine na sklad
Izpostavljeni so nepreklicni živi trusti ali inter-vivos testa, ki pomagajo ljudem, da zaobidejo proces preizkušanja. Za razliko od nepremičnine, ki je navedena v tvoji oporoki, nepremičnina, ki je v skladu s testamentom, ni dokazana, zato prehaja neposredno na vaše dedovalce. Enostavno ustvarite dokument zaupanja in nato prenesete lastnost na zaupanje. Mnogi ljudje se imenujejo kot skrbnik, da ohranijo popoln nadzor nad skrbniškim premoženjem.
Zaupanje vam omogoča tudi imenovanje nadomestnih upravičencev; po smrti ne zahteva čakalne dobe in je veliko težje napasti na sodišču.
Nastavite registracije, plačljive na smrt
Znani so tudi kot računi nakazila o smrti, ti omogočajo, da poimenujete enega ali več upravičencev računa, da se izognete preizkusnemu postopku. Izdelati je preprosto in ponavadi brezplačno, upravičenec pa lahko zlahka zahteva denar, ko lastnik umre.
Možnost imenovanja upravičenca pa je funkcija, ki jo morate dodati na račun, vendar večina bank, hranilnic in posojil, kreditnih sindikatov in borznoposredniških podjetij to omogoča. Zahteva nekaj dodatne dokumentacije in časa, zato boste morali biti vztrajni in zaprositi svojo ustanovo za zahtevane obrazce.
Naredite darila brez davka
Izdelava daril vam pomaga, da se izognete potrjevanju iz zelo preprostega razloga: nepremičnine nimate več v lasti, ko umrete. Od leta 2020 lahko dedičem vsako leto podarite do 15.000 dolarjev na osebo brez darilne kazni. Dajanje pred smrtjo vam pomaga znižati stroške zagovornika, ker so navadno višje denarne vrednosti sredstev, ki gredo skozi preizkus, višji stroški zagovorništva.
Ponovno poiščite oznake upravičencev na vaši stvari
Očistite to staro polico življenjskega zavarovanja in poskrbite, da bodo vaši upravičenci posodobljeni. Prevečkrat posamezniki pozabijo spremeniti svojega upravičenca po drugi zakonski zvezi, nato pa bivši zakon dobi vse. Pokličite skrbnike in posodobite upravičence do IRA-jev, 401 (k), življenjskih zavarovanj, rentnih pogodb in drugih pokojninskih računov.
Te vrste računov ob vaši smrti preidejo s pogodbenim imenovanjem upravičenca, kar pomeni, da kdor koli v svoji oporoki navedete, ni pomembno za te račune; imenovanje upravičenca bo imelo prednost na sodišču. Izogibajte se poimenovanju vaše nepremičnine kot upravičenca, kar bo povzročilo, da bo vaše premoženje prešlo v zakon.
Uporabite skupno lastništvo
Skupna najemnina s pravico do preživetja, najem v celoti in skupnostna lastnina s pravico do preživetja so vrste skupnega lastništva, ki omogočajo, da vaša lastnina zaobide proces preizkušanja. Če imate svoje zaloge, vozila, dom in bančne račune v skupni lasti, se lastnina samodejno prenese na družinskega preživelca ob vaši smrti. Ne pozabite, da ko boste skupaj lastništvo naslovili, se boste odpovedali polovici lastništva.
Spodnja črta
Čeprav smo pokazali nekaj pomanjkljivosti, da imate voljo kot edino orodje za načrtovanje posesti, ne mislite, da ga ne potrebujete več. Zgornje smernice poudarjajo odlična orodja za oblikovanje učinkovitejšega načrta. Vendar pa boste želeli sestaviti oporoko za kritje premoženja, pridobljenega tik pred smrtjo, ali za karkoli, kar bi morda bilo spregledano.
Dober nepremičninski načrt bi moral razdeliti premoženje zapustnika, kadar in komu želi, ter z minimalnim zneskom na dohodek, posest in davke na dediščino, pa tudi odvetniške in sodne takse. Izogibanje testu je pomemben del doseganja teh ciljev.
