Kaj je akumulirana vrednost?
Nabrana vrednost je skupni znesek, ki ga ima trenutno naložba, vključno z vloženim kapitalom in obrestmi (dobički), ki jih je do zdaj pridobil. Akumulirana vrednost je na zavarovalniškem področju pomembna, ker se nanaša na skupno pridobljeno vrednost celotne (ali univerzalne) police življenjskega zavarovanja. Izračuna se kot vsota ali celotna začetna naložba, povečana za obresti do danes. Nabrana vrednost se imenuje tudi akumulirana vrednost ali denarna vrednost.
Kako deluje akumulirana vrednost
Za namene zavarovanja se akumulirana vrednost začne graditi, ko zavarovanec celotne (ali univerzalne) police življenjskega zavarovanja začne plačevati mesečno premijo. Zavarovalnica sprejme te premije in jih razdeli na dva dela. Prvi del krije osnovne stroške zavarovalne police. Drugi del deluje kot vrsta naložbe, ki kopiči denarno vrednost, ki jo zavarovalnica položi na interni račun.
Zavarovanec lahko zavarovalnici izroči tudi polno življenjsko zavarovanje in v zameno prejme denarno izročilno vrednost police. Vrednost izročitve v denarju je lahko manjša od nabrane vrednosti, če ima polica plačani stroški. Zavarovanec lahko glede na pogoje celotne življenjske politike zadolži za denarno izročeno vrednost police. Zavarovanec lahko nato odloči, da bo posojilo vrnil v celoti, vrnil le obresti ali ne vrnil posojila ali obresti. Če posojila ne odplačate v celoti, se neporavnani znesek odšteje od končnega nadomestila za smrt.
Nakopičeno vrednost je mogoče obravnavati kot prisilni varčevalni račun, ki si ga lahko zavarovanec izposodi, pri čemer ohrani nedotaknjen. Če lastnik pravilnika prekliče, bo prejel zbrano denarno vrednost, zmanjšano za morebitne kazni.
Akumulirana vrednost v primerjavi z najemninami
Akumulacijska vrednost rente je skupna vrednost rente. Vendar se vrednost za izplačilo gotovine razlikuje od nabrane vrednosti v tem, da za znesek, ki je na voljo za umik iz police, velja 10-odstotna kazen za izročitev. Na primer, nakopičena vrednost rente bi lahko znašala 100.000 dolarjev, po kaznih pa je vrednost izročitve denarja 90.000 dolarjev. Če bi zavarovanec želel preplačati rento, bi nov račun prejel 90.000 dolarjev.
Zbrana vrednost in davki
Vrednost, nabrana v polni pogodbi o življenjskem zavarovanju, je odložena za davek, dokler zavarovanec ohranja veljavno zavarovalno pogodbo. Zbrana vrednost je lahko sestavni del strategije prihranka davkov, saj maksimira znesek denarja, ki ga boste obdržali. Odvzem nabranih sredstev v času upokojitve zavarovalca bi lahko celo zavarovalcu omogočil, da se kvalificira za nižji dohodninski razred. Nasprotno pa se akumulirana vrednost v potrdilu o vlogi obdavči takoj.
