Upokojitev v Kanadi proti Ameriki: pregled
Ameriška in kanadska vlada zagotavljata številne iste vrste storitev tistim, ki načrtujejo upokojitev in tistim, ki se upokojijo. Vendar na splošno kanadski upokojenci menijo, da je življenje po delu precej manj stresno, saj strahovi, da bi jim zmanjkalo denarja, niso tako razširjeni kot v ZDA. Zaradi takšnih strahov nekateri ameriški upokojenci najdejo načine za dopolnitev svojih pokojnin.
Ključni odvzemi
- Kanada in Amerika omogočata državljanom, da imajo pokojninske račune, ki so olajšani z davki: kanadski pokojninski varčevalni načrti (RRSP) in varčevalni račun brez davkov (TFSA) so podobni ameriškim tradicionalnim IRA in Roth IRAs. Kanadski pokojninski računi imajo več obsežne omejitve prispevkov in manj omejitev pri distribuciji kot njihovi ameriški kolegi. Kanadski načrt primarnega pokojninskega zavarovanja za starejše, starostna varnost, se financira iz splošnih davčnih prihodkov, medtem ko se ameriška socialna varnost financira z davki na plače. Kanadsko zdravstveno zavarovanje z enim plačnikom je na voljo državljanom skozi celo življenje; Ameriški sistem plačil z enim plačanjem, Medicare, je upravičen le do tistih, starejših od 65 let, in krije nižji odstotek zdravstvenih stroškov.
Za Kanađane je velika prednost javno financirani univerzalni zdravstveni sistem, ki jim zagotavlja temeljne zdravstvene storitve skozi celo življenje, pa tudi v pokoju, brez doplačil ali odbitkov. Nasprotno pa Američani nimajo zavarovanja z enim plačnikom, če niso invalidni ali imajo izjemno nizke dohodke, dokler ne dopolnijo 65 let, ko se lahko kvalificirajo za Medicare. Tudi to še zdaleč ni celovito. Medicare krije približno 62% stroškov zdravstvenega varstva. Študija iz leta 2018, ki jo je opravil Raziskovalni inštitut za zaposlene, ocenjuje, da bo 65-letni par brez zdravstvenega kritja delodajalca potreboval približno 400.000 dolarjev, da si bo udobno privoščil premije Medicare in stroške zdravljenja v žepu.
Ključne razlike: načrti varčevanja za upokojence
Kar zadeva varčevanje do upokojitve, Kanada in Amerika ponujata posameznikom podobna finančna vozila s podobnimi davčnimi ugodnostmi.
Kanadski RRSP proti ameriški tradicionalni IRA
V Kanadi registrirani načrti varčevanja za upokojence (RRSP) omogočajo vlagateljem davčno olajšavo za letne prispevke. Denar, vložen v načrt, narašča odloženo od davka, kar izboljšuje koristi sestavljenih donosov. Prispevki se lahko vložijo do 71. leta, vlada pa določi najvišje omejitve zneska, ki ga je mogoče vložiti na račun RRSP (18% plače delavca, do leta 26.500 do leta 2019). Po podatkih kanadske agencije za prihodke se ta številka v letu 2020 povzpne na 27.230 dolarjev. Vlagatelji lahko prispevajo več, a dodatne vsote, ki presegajo 2.000 dolarjev, bodo zadele kazni.
Umiki se lahko zgodijo kadar koli, vendar so razvrščeni kot obdavčljivi dohodek, ki je predmet davčnega odtegljaja. V letu, ko davčni zavezanec dopolni 71 let, mora biti RRSP unovčen ali prerazporejen v rento ali v registrirani sklad dohodka za pokojnine (RRIF).
Za ameriške davkoplačevalce je tradicionalna IRA zasnovana tako, da zagotavlja enake ugodnosti, pri čemer se prispevki odštejejo, kapitalski dobički pa se odložijo, dokler se ne realizirajo razdelitve iz računa.
Predsednik zakona Trump je v začetku januarja 2020 podpisal nov zakon o določitvi vsake skupnosti, namenjen povečanju pokojnine (SECURE). Zakon odpravlja najvišjo starost za tradicionalne prispevke IRA, ki je bila prej omejena na 70, 5 let.
Vendar pa Američani, ki so leta 2019 dopolnili 70, 5 let, bodo še vedno morali umakniti zahtevane minimalne razdelitve (RMD) v letu 2020 ali pa bo za vas naletela zajetna 50-odstotna kazen njihovega RMD.Tega 70-letnika, ki bo star 70, 5 leta 2020, za umik ne bo treba. RMD-ji do 72. leta. Prvi umik se mora zgoditi pred naslednjim 1. aprilom, tako da lahko posamezniki, ki so leta 2019 dopolnili 70, 5 leta, počakajo, da umaknejo RMD do 1. aprila 2020. Še naslednji RMD bodo morali vzeti do 31. decembra., in nato 31. decembra.
Prispevki IRA so bolj omejeni. Za leti 2019 in 2020 IRS navaja, da je "največji prispevek, ki ga je mogoče prispevati k tradicionalnemu ali Rothu IRA, manjši od 6.000 USD ali znesek vašega obdavčljivega nadomestila za obdavčljivo leto." Osebe, starejše od 50 let, lahko v svojih IRA-jih naložijo dodatnih 1000 USD na leto. Prav tako IRA izvajajo kazni, če se sredstva umaknejo, preden davčni zavezanec dopolni 59½ let."
Glede na znesek prispevkov so ameriški načrti 401 (k), ki jih ponuja delodajalec, bolj primerljivi z RRSP: letni maksimum v letu 2019 znaša 19.500 dolarjev ali 26.000 dolarjev za starejše od 50 let. Po menjalnih tečajih maja 2019 znaša 26.500 USD, USD 19.585 dolarjev.
Kljub temu, da RRSP omogočajo večje prispevke, bogati Kanadčani navadno plačujejo več davkov kot njihovi južni sosedi.
Kanadski TFSA proti ameriškemu Rothu IRA
Kanadski varčevalni račun brez davkov (TFSA) je dokaj podoben Roth IRAs v ZDA. Obe vozili, usmerjeni v upokojitev, se financirata z denarjem po obdavčitvi (za prispevek ni odbitka), vendar rastejo brez obdavčitve in umiki niso obdavčeni. Kanadski prebivalci, starejši od 18 let, bi lahko leta 2019 prispevali do 6000 USD za TFSA; če prvič prispevate v letu 2019, lahko nakažete 63.500 dolarjev, če ste leta 2009 dopolnili 18 let (leto, ko so računi nastali). Najvišji letni prispevek za Roth IRA je tudi 6000 USD ali 7000 USD za starejše od 50 let. Druga podobnost med temi računi: Ni omejitev, kdaj mora nehati prispevati in začeti umikati denar.
TFSA ponujajo dve pomembni prednosti pred Roth IRAs. Mladi Kanadčani, ki varčujejo za upokojitev, lahko svoje prispevke prenesejo v prihodnja leta, medtem ko pri podjetjih Roth IRA takšna možnost ni na voljo. Na primer, če je davčni zavezanec star 35 let in na svoj račun zaradi nepredvidenih izdatkov ne more prispevati 6000 dolarjev, se naslednje leto skupni dovoljeni znesek nabere na 12.000 dolarjev. Omejitve prispevkov so se iz leta v leto spreminjale odkar je bil TFSA prvič predstavljen leta 2009, pri čemer je meja včasih določena v različnih razponih med 5.000 in 10.000 dolarjev; trenutna kumulativna omejitev za leto 2019 znaša 63.500 dolarjev.
Drugič, medtem ko je mogoče zneske, ki so enakovredni prispevkom, kadar koli izvleči, je treba razdeliti dohodek iz Roth IRA-jev razvrstiti kot "kvalificirane", da se izognemo davkom. Kvalificirane razdelitve so tiste, ki se opravijo po odprtju računa pet let in je zavezanec za invalidne osebe ali je star več kot 59½ let. Kanadski načrt ponuja več prožnosti pri zagotavljanju ugodnosti za tiste, ki načrtujejo upokojitev.
Ključne razlike: vladne pokojnine
Tako ZDA kot Kanada delavcem zagotavljajo zajamčen dohodek, ko dosežejo upokojitveno starost. Vendar se ti zvezni pokojninski načrti med seboj razlikujejo na več načinov.
Kanadska varnost v starosti proti ameriški socialni varnosti
Kanada ima tridelni sistem: Varnost za starost (OAS), ki jo financirajo kanadski davčni dolarji, zagotavlja ugodnosti Kanadčanom, starim 65 let in več; Kanadski pokojninski načrt (CPP), ki se financira z odbitki plač (na primer socialna varnost v državah Združenih držav), dajatve daje na voljo že pri 60 letih; in dodatek z zajamčenim dohodkom (GIS) je na voljo najrevnejšim Kanadčanom.
OAS zagotavlja ugodnosti državljanom, starim 65 let in več. Čeprav obstajajo zapletena pravila za določitev višine izplačila pokojnine, je po navadi oseba, ki v Kanadi živi 40 let, potem ko je dopolnila 18 let, usposobljena za prejem celotnega plačila (od leta 2019) v višini 601, 45 USD na mesec. Poleg tega so za upokojence z letnim dohodkom med 18.240 in 33.744 dolarjev letno zagotovljeni dodatki z zajamčenim dohodkom (540, 77 ali 898, 32 dolarja, odvisno od zakonskega statusa) in dodatki (1, 142, 22 dolarja). Podobno kot pri socialni varnosti lahko upravičenci OAS, ki se odločijo za prekinitev prejemanja ugodnosti, prejmejo višja izplačila; trenutno se prejemki lahko zamudijo do pet let, do starosti 70. Dajatve OAS ne veljajo za obdavčljivi dohodek, vendar vsebujejo določene določbe o povračilu za prejemnike z visokimi dohodki.
Kanada za subvencioniranje univerzalnega zdravstvenega varstva in pokojnin za svoje državljane nalaga višje davke od dohodka kot ZDA.
Ameriška socialna varnost se po drugi strani ne osredotoča izključno na zagotavljanje pokojninskega dohodka, ampak vključuje dodatna področja, kot so invalidski dohodek, družinske pokojnine in Medicare (v kolikor se premije Medicare odvzamejo za socialno varnost). Vprašanja o dohodnini za socialno varnost so nekoliko bolj zapletena in so odvisna od dejavnikov, kot so zakonski stan prejemnika in ne glede na to, ali je bil dohodek ustvarjen iz drugih virov; informacije, navedene v obrazcu IRS SSA-1099, bodo določile davčno stopnjo za ugodnost.
Posamezniki so upravičeni do delnih ugodnosti po dopolnjenem 62. letu starosti in polnih prejemkov (2.861 dolarjev na mesec je največ, kar je od leta 2019), ko bodo dopolnili 66 ali 67 let, odvisno od leta rojstva. Upravičenost se določi s kreditnim sistemom, pri katerem morajo usposobljeni prejemniki pridobiti najmanj 40 kreditnih točk, za zvišanje plačil do zamude do začetka 70. leta pa lahko zaslužijo dodatne kredite za povečanje svojih plačil.
Kanadski pokojninski programi na splošno veljajo za varnejše, saj se financirajo iz splošnih davčnih prihodkov. V ZDA nenehno obstajajo strahovi, da bo sistem socialne varnosti, ki se financira z davki na plače na plače zaposlenih, bankrotiral.
