Ko raziskujete načine financiranja upokojitve, lahko naletite na nekaj, kar ustreza enemu od teh imen:
- 702 (j) plan7702 plan7702 zasebni načrtKoncept neskončnega bančništva®Bank na sebi®Pripravite svojo bankoVisoko denarno vrednost življenjsko zavarovanje
Tisti, ki tržijo te izdelke ali strategije, trdijo, da prinašajo 40 do 60-krat večji od zaslužka z gotovino, ki je na vašem bančnem računu, kar ni težko, če bančni računi plačujejo 0, 01% obresti. Pravijo tudi, da vam omogočajo, da se zadolžite za večje nakupe, ne da bi se morali kvalificirati prek posojilodajalca. Prav tako pravijo, da so vozila skrivna vrsta računa, o katerih vlada noče, da veste, vendar pa velike politične osebnosti, milijarderji in bankirji vlagajo svoj denar - kar je zelo vprašljivo.
Bi se morali zdaj v svoj posredniški račun prijaviti in odpreti 702 (j)? Ne, tega je nemogoče - vendar ne zato, ker vas vlada preprečuje. Računa 702 (j) ne morete odpreti prek delodajalca, banke ali svojega posredništva, ker tega ni.
Lahko pa ga kupite pri svojem prijaznem zavarovalnem zastopniku ali finančnem načrtovalcu. Načrt 702 (j) je zgolj trženjski izraz za trajno življenjsko zavarovanje, ki ga ureja oddelek 7702 ameriškega zakonika. "Zavarovalni agenti so v zadnjih nekaj letih veliko uporabljali ta izraz in tematiko, da bi ljudi prepričali, da kupujejo trajno življenjsko zavarovanje, " pravi Samuel R. Price, neodvisni posrednik pri Assurance Financial Solutions, ki prodaja življenje, invalidnost in dolgoročno zdravstveno zavarovanje.
Če želite razumeti, kako se vse to nanaša na pokojninske in varčevalne načrte, preberite dalje.
Ključni odvzemi
- 702 (j) načrti so v bistvu trajne police življenjskega zavarovanja, ki jih ureja oddelek 7702 ameriškega zakonika. Čeprav se lahko uporablja za pokojninski dohodek, za večino ljudi ni najboljša možnost in ne sme biti njihova edina možnost. Politika 7702 je res posojilo proti denarni vrednosti police, zato se ne šteje ali obdavčuje kot dohodek. Lastniki policic ne morejo umakniti 100% vrednosti gotovine, ker s tem izgine.
702 (j) Načrtujte napako
Najprej določimo te izraze. Ko rečemo, da ni načrta 702 (j), mislimo na to: za razliko od načrtov 401 (k), 403 (b) ali 457 (b), ki so poimenovani po svojih odsekih davčne kode, obstaja nobenega oddelka 702 (j) davčnega zakonika, ki se nanaša na pokojninske načrte ali davčno odložene prihranke.
V davčni številki je več razdelkov 702 (na primer v naslovih 5, 15, 17, 32, 33 in 44). V poglavju 15 naslova 33 je celo poglavje 702 (j), ki obravnava projekte, povezane s pritoki. Vendar ni nobenega oddelka 702 (j) davčnega zakonika, ki bi obravnaval naložbe.
Zdaj je v zakoniku Združenih držav kodifikacija vseh splošnih in trajnih zakonov ZDA oddelek 7702, ki obravnava davčno obravnavo zavarovalnih produktov. Natančneje, govorimo o naslovu 26, podnaslovu F, poglavju 79, razdelku 7702. Obstaja celo odsek 7702 (j), čeprav se ukvarja z „Določenimi cerkvenimi samofinanciranimi pokojninskimi pokojninami, ki se obravnavajo kot življenjsko zavarovanje. ”
702 (j) Načrti so zavarovalne politike
Oddelek 7702 je tisto, za kar se poslušajo ti načrti 702 (j). V bistvu gre za trajne police življenjskega zavarovanja, ki jih ureja tisti oddelek ameriškega zakonika. Zakaj je eden od "7" spuščen in od kod prihaja "j", je skrivnost - po možnosti je to, da vozilo zveni bolj kot 401 (k) ali 403 (b).
Ne glede na razlog je imenovanje načrta politike 702 (j) "domišljijski način oblačenja življenjskih zavarovanj, " pravi finančni svetovalec in svetovalec Richard Sabo, ustanovitelj družbe RPS Financial Solutions in zastopnik zavarovalnice. "Življenjsko zavarovanje je eden izmed najvišjih provizijskih izdelkov v panogi, zato ga ljudje prodajajo kot vse vrste že leta, vendar gre le za življenjsko zavarovanje."
Dejansko trajno življenjsko zavarovanje - celo življenje, spremenljivo življenje ali univerzalno življenje -, ki nabira davčno vrednost, ki ni davka, za katero si jih lahko zavarujejo zavarovanci, ni nov koncept. Ali lahko za pokojninski dohodek uporabite oddelek 7702 zavarovalne police? Vsekakor. Toda za večino ljudi to ni najboljša možnost in ne sme biti edina možnost vsakogar.
Prednosti zavarovalne police 7702
Večina Američanov ne prispeva najvišjih letnih dovoljenih zneskov na svoje pokojninske račune, tretjina odraslih Američanov pa za pokoj ni nič prihranjena. Recimo, da vsako leto financirate svoje pokojninske račune do maksimuma. Kaj bi lahko še storili, da varčujete na davčno ugoden način?
Zavarovalna polica 7702 je morda dobra možnost. Prav tako je pogosto smiselno, da ljudje, ki so zaskrbljeni zaradi davčnih posledic zahtevanih minimalnih razdelitev (RMD) iz tradicionalnih individualnih pokojninskih računov (IRA) in 401 (k) s, plačujejo davek na njihov dohodek iz socialne varnosti ali plačujejo premijo Medicare Del B doplačila. Po podatkih Centrov za Medicare in Medicaid Services (CMS) je standardna mesečna premija za del B 2020 za leto 2020 144, 60 USD, letna odbitka za vpisane pa 198 USD. Nekateri od teh pomislekov zadevajo srednji razred, zlasti zgornji in srednji razred. Vsekakor pa vplivajo na premožne.
Politika 7702 določa tako imenovano diverzifikacijo davkov. Zagotavlja vir dohodka, ki se ne šteje za dohodek ali se obdavči kot dohodek, ker gre res za posojilo proti denarni vrednosti vaše police.
Kot pojasnjuje Price, je še ena potencialna korist ta, da je "trajno življenjsko zavarovanje lahko zaščita pred negativnim zaporedjem donosov", tako da zavarovanec zavaruje denar iz svoje politike v letih, ko so bile njihove tradicionalne naložbe slabo in ne optimalen čas za njihovo likvidacijo za dohodek.
Morate pa dobiti dobro sestavljeno politiko vrhunske zavarovalnice in razumeti morate, kako deluje.
Kako deluje financiranje politike 7702
Ko kupite katero koli življenjsko zavarovanje, plačujete premije v zameno za kritje. Ko kupite terminsko življenjsko zavarovanje, avtomobilsko zavarovanje ali zavarovanje lastnikov stanovanj, skoraj vsi premijski dolarji gredo v zavarovanje, nekaj odstotkov pa k operativnim stroškom zavarovalnice.
Ko kupujete trajno življenjsko zavarovanje, del premij gredo za stroške zavarovanja (to je tisto, kar za vaše dediče zagotavlja smrtno nadomestilo), del pa prodajnim provizijam (ki kompenzirajo posredniku ali agentu, ki vam proda polico), in del gre za denarno vrednost zavarovalne police, ki je nekakšen kot varčevalni ali naložbeni račun, pripisan zavarovalni polici. Jasno pa je, da denarna vrednost dejansko ni varčevalni račun ali naložbeni račun (več o tej temi si oglejte v naslednjem razdelku). Zdi se, da gre za vaš denar, ko pa umrete, ga zavarovalnica hrani. Vašim upravičencem ne bo šlo.
Pojdimo podrobneje pri premijah. Trajno življenjsko zavarovanje lahko ponudi prilagodljivost v višini premije, ki jo morate plačati. Namesto da bi plačevali mesečne ali letne premije, na primer, bi lahko na začetku plačali eno veliko premijo (to se imenuje eno življenjsko zavarovanje s premijo). Vaša politika bi bila potem v celoti financirana. Na drugi skrajnosti bi lahko plačali najmanjši, najmanjši znesek, ki bo ohranil veljavnost vaše politike.
S politiko 7702 naredite nekaj vmes med tema dvema skrajnostima. Plačujete premije več let, morda od sedem do dvanajst, vendar plačate več kot minimalno. S tem vaša politika kopiči denarno vrednost počasneje, kot bi bila, če bi izvedli eno samo premijo, vendar hitreje, kot če bi te premije razširili na, recimo, 30 let. Številni ljudje ne morejo ali nočejo plačati velike enotne premije - želijo plačevati mesečno ali letno, ko zaslužijo z delom.
Kar pa ne morete storiti, je plačati preveč premij v teh sedmih do 12 letih. Kaj je "preveč?" Zapleteno je, a če plačate preveč, davčna koda pravi, da vaša politika ni več zavarovanje, temveč spremenjena obdarjena pogodba (MEC). Za distribucijo MEC veljajo davki in morda kazni.
Kako dvigniti denar iz police 7702
Vendar je to tehnično posojilo, zato morate plačati obresti za sredstva, ki jih dvignete. Obrestne mere v današnjem razmeroma nizko obrestni meri se lahko gibljejo med 1% in 6%, odvisno od politike.
Ne morete umakniti 100% vrednosti gotovine, ker s tem politiko preneha veljati.
In moraš biti previden, koliko si sposodiš. Ne morete umakniti 100% vrednosti gotovine, ker s tem politiko preneha veljati. Zamuda je velika težava, saj ustvari velik račun za davek od tistega, kar Chris Acker, zastopnik življenjskega zavarovanja, imenuje "fantomski dohodek". V idealnem primeru vam zavarovalnica ne bo dovolila, da bi si izposodili več kot 90% vrednosti gotovine in bodo imeli zaščitne ukrepe, s katerimi preprečite, da bi se vaša politika iztekla.
"Potrošniki morajo biti zelo previdni pri izbiri svoje zavarovalnice za trajno zavarovanje, saj če politika izgubi preveč denarne vrednosti, lahko davke dolguje na dolgoletno kopičenje, " pravi Price. "Nekatere zavarovalnice so boljše od drugih in gradijo politike z zaščito pred posojili, ki zavarovalca preprečuje, da bi iz njega vzeli preveč denarja. Drugi niso tako dobri in ne opozarjajo zavarovancev, ko se bo njihova politika samouničevala."
Kot še pojasnjuje Sabo, če nenehno najemate posojila na policah in vam zaračunate posojilo obresti, bi lahko vrednost vašega posojila dosegla tako visoko kot vaša denarna vrednost, takrat pa politika izgine. Potem pa vsa ta posojila postanejo obdavčljiva naenkrat. "Zelo zapleteno je" zagotoviti, da so posojila resnično brez davkov, je dodal. Edini način, da je politika resnično neobdavčena, je, če jo hranite do smrti, ko se od dajatve odštejejo neporavnana posojila in obresti.
Zaradi tega pravilnik 7702, ki ga želite uporabiti kot upokojensko vozilo, ni dober način za zagotovitev smrtne dajatve za vaše dediče. Njegov namen je omogočiti zadolževanje za denarno vrednost police, ko ste živi.
Značilnosti dobrega 7702 politike
Težava pri uporabi 7702 življenjskega zavarovanja na tak način, pojasnjuje Acker, je, da se "mora vse zgoditi pravilno: Dividende se morajo izplačati na pravi način, posojilo mora biti strukturirano na pravi način in ga je treba servisirati in ponazoril pravi način. "Dobro vzdrževanje politike je bistvenega pomena za njeno učinkovitost.
Zavarovalnica mora poskrbeti, da stranka posojila vrača po planu, pravi. Zavarovalnica poskrbi tudi, da ne boste preveč financirali politike, kar bi povzročilo, da bo MEC (kot je navedeno zgoraj) in s tem izgubilo davčne ugodnosti, ki jih iščete. To bi vsekakor ustrezalo namenu načrta "702 (j)", ki naj bi bil dodaten vir neobdavčenih pokojninskih dohodkov.
Dobra politika 7702 bo imela tudi tako imenovano "neposredno neposredno priznavanje" v nasprotju z "neposrednim priznavanjem". Z neposrednim priznanjem boste zaslužili enake dividende, ne glede na to, ali ste si izposodili denar od denarne vrednosti politike. Ker je ves cilj strategije uporabe življenjskega zavarovanja za pokojninski dohodek izposoja denarja iz gotovinske vrednosti, ne želite, da politika, katere dividende upadejo, ko vzamete posojilo.
Kaj pa brezcarinska rast vaše denarne vrednosti? Politika 7702 vam ne prinaša le donosnosti, ko trgi delajo dobro, ampak tudi ne izgublja denarja, ko trgi delajo slabo. Vaša slaba stran je omejena - vendar je tudi vaša stran. Dober pravilnik bo imel razmeroma veliko naopako, tako da boste lahko več pridobili na trgu bikov. Smiselno je le, da če boste imeli omejene izgube, boste imeli tudi omejene dobičke.
Slabe strani 7702 politik
Tudi če imate dobro 7702 polico, še vedno plačujete tiste provizije in pristojbine, ki so ena največjih pomanjkljivosti katere koli vrste trajnega zavarovanja. "Obstajajo vnaprej plačani stroški, kot so prodajne obremenitve, mesečni stroški stroškov in zavarovanja, pa tudi različne pristojbine, ki zaustavijo rast denarne vrednosti, " pravi Sabo.
»Če denar vložite v znesek 401 (k), potem 100% vašega denarja vstopi vanj in se vloži. Zadevne naložbe imajo lahko nekaj stroškov odhodkov, toda vaš denar se v celoti vloži. "Nasprotno, Sabo še pojasni, " če denar naložite v življenjsko politiko, vam povrnejo stroške prodaje od zgoraj, zaračunajo mesečno upravno pristojbino in tu so stroški zavarovanja. Kako je torej tako velika naložba, če greš nazaj, preden sploh začneš?"
Recimo, da ste pripravljeni plačati te pristojbine. Ali je zavarovalnica pripravljena razčleniti, kolikšen del premij se porabi za te stroške? Podjetje, ki je transparentno in vam zagotavlja poštene številke, je morda podjetje, ki mu dejansko želite dati svoje premijske dolarje.
Pa vendar, kaj bi lahko še kupili z denarjem, ki gre za stroške zavarovalnice? Ali se ti stroški v tvojih razmerah splačajo pridobiti koristi 7702? To je samo vprašanje, na katerega lahko odgovorite - v idealnem primeru s pomočjo finančnega svetovalca, ki vam ne bo skušal prodati ničesar, razen nasvetov in ki je po zakonu obvezen, da svoje najboljše interese postavi nad svoje. In če ste bogati, si želite, da bi bil tudi ta svetovalec, ki je specializiran za pomoč visokim neto strankam.
Spodnja črta
Načrt 702 (j) je zgolj trženjski izraz za trajno življenjsko zavarovanje, ki ga ureja oddelek 7702 ameriškega zakonika. Te vrste zavarovalnih polic niso prevare, ampak so primerne le za majhno podmnožico ljudi, ki so premožni in so izčrpali večino drugih sredstev za svoj presežni denar. Že takrat imajo te politike različne zaplete in pasti, ki jih morajo biti potencialni zavarovanci dovolj prefinjeni, da jih razumejo.
Poleg tega večina ljudi nima smisla plačevati provizij in honorarjev zavarovalnici za privilegij, da si lahko svoj denar izposojajo z obrestmi - tudi če ta denar raste brez davka.
Za večino so najboljši načini, da se "financirajo sami", v celoti financirajo IRA-ji in pokojninski računi, ki jih ponujajo delodajalci. Najbolj priljubljeni pokojninski načrti so tradicionalni in Roth IRAs. HSA je še ena dobra možnost za tiste, ki želijo tvegati visoko odbitno polico zdravstvenega zavarovanja.
