Kazalo
- 401 (k) Prihodnost
- Največje omejitve
- Prvo mesto za ogled: IRAs
- Naslednji koraki - Strateške naložbe
- Možnosti z nizkim tveganjem
- Možnosti tveganja
- Drugi strateški koraki
- Spodnja črta
401 (k) Prihodnost
Če ste že dosegli omejitev 401 (k) prispevkov za leto - ali kmalu bo -, je to težava. Ne morete si privoščiti zaostanka v igri za financiranje upokojitev. Tudi prihodnji april izgube prispevka v bruto prihodku ne bo pomagal vašemu davčnemu računu. Ti kazalci vam bodo pomagali pri odločitvi, kako se boste odrezali za prispevek in upamo, da se v aprilu izognete velikim davčnim bremenom.
Ključni odvzemi
- Ne glede na to, ali prispevate k Roth IRA ali tradicionalnemu, bo vaš denar naraščal brez davka, dokler se ne upokojite, tako kot pri 401 (k). Za pokojninske prihranke je splošni cilj zmanjšati davčne obveznosti in povečati potencial zaslužka.. Obstaja veliko naložbenih možnosti, ki s potencialom zaslužka zagotavljajo davčne ugodnosti, kot so občinske obveznice, fiksne rente in univerzalno življenjsko zavarovanje.
Največje omejitve
Če povečate, pomeni, da ste, če ste stari 49 let ali več, prispevali največ 19.500 dolarjev - do leta 2020 (v primerjavi z 19.000 v 2919 dolarjih). Če imate 50 ali več let in dodate prispevek za nadomestitev v višini 6.000 USD, največ 401 (k) prispevek znaša 25.000 USD.
Prvo mesto za ogled: IRAs
Ena od možnosti je poleg prispevka IRA poleg vaših 401 (k). Ne glede na to, ali prispevate k Roth IRA ali tradicionalnemu, bo vaš denar do davka naraščal brez obdavčitve, kot to počne vaš 401 (k). Upoštevajte, da lahko prispevek k IRA za davčno leto 2019 prispevate do 15. aprila 2020.
Od tega, koliko zaslužite, bo odvisno od davčno ugodne prispevke k IRA. Ker ste zajeti v pokojninskem načrtu na delovnem mestu, za vložitev leta 2019, ko enkrat kot oseba dosežete od 64.000 do 74.000 dolarjev dohodka (to se poveča za 65.000 do 75.000 dolarjev za davčno leto 2020) - ali 103.000 do 123.000 dolarjev (povečanje na 104.000 do 124.000 dolarjev v 2020), če ste poročeni, skupaj vložite prijavo ali kvalificirana vdova (er) - ali boste upravičeni do odbitka le dela svojega tradicionalnega prispevka IRA ali do odbitka sploh niste upravičeni. Limiti za leto 2018 so znašali 63.000 do 73.000 dolarjev in 101.000 do 121.000 dolarjev dohodka.
Morda boste še vedno lahko prispevali k Roth IRA. Vendar vaš prispevek ne bo davčno priznan. Ko začnete ob upokojitvi začeti z razdelitvijo denarja, bo ves prispevani denar po obdavčitvi na zadnji strani obdavčen. Vendar v davčnem letu 2020 samski, ki zaslužijo 139.000 dolarjev ali več (in poročeni ljudje, ki skupaj vlagajo 206.000 dolarjev), ne morejo prispevati k Rothu; zmožnost, da to storite, začne postopoma zmanjševati pri 124 000 dolarjev za samske in 196 000 dolarjev za skupno poročanje.
Naslednji koraki: Strateške naložbe
Recimo, da ste izpisali tudi možnosti IRA ali pa ste se odločili, da boste svoje dodatne prihranke raje investirali na drug način. Splošni cilj pri pokojninskih varčevanjih je zmanjšati davčne obveznosti in povečati potencial zaslužka.
Čeprav ni čarobne formule, ki bi zagotovila doseganje obeh ciljev, se lahko skrbno načrtovanje približa. "Poglejte možnosti v zvezi z naložbenimi produkti in naložbenimi strategijami, " pravi Keith Klein, CFP in glavni direktor Turning Pointe Wealth Management v Phoenixu. Tukaj je treba upoštevati še nekaj možnosti, ki niso IRA.
Možnosti z nizkim tveganjem
Spodnje možnosti so za tiste vlagatelje, ki potrebujejo zanesljiv dohodek iz svojih pokojninskih računov. Te možnosti nikoli ne bodo pokazale izjemne rasti, so pa klasična izbira zaradi svoje predvidljive narave.
1. Občinske obveznice
Občinska obveznica (ali muni) je vrednostni papir, ki ga prodaja mesto, mesto, država, okrožje ali druga lokalna uprava za financiranje projektov za javno dobro (javne šole, avtoceste, bolnišnice itd.) Kupec v bistvu posoja nakup cena vladnemu subjektu v zameno za določen znesek obresti. Glavnica se kupcu vrne na datum zapadlosti obveznice. "Lepa stvar občinskih obveznic, " razlaga Klein, "je, da so likvidne. Vedno jih imate priložnost prodati ali jih zadržati do zapadlosti in pobrati glavnico nazaj."
Druga prednost občinskih obveznic za pokojninsko načrtovanje je, da so prihodki od obresti, pridobljeni na tej poti, oproščeni zveznih davkov, ponekod pa tudi državnih in lokalnih davkov. Obstajajo obdavčeni dohodki, vendar preverite ta vidik, preden investirate. Če prodate obveznice za dobiček, preden zrejo, boste morda plačali tudi davek na kapitalski dobiček. Oglejte si tudi oceno obveznice; BBB ali višje bi moralo veljati za konzervativno možnost (to je tisto, kar želite v vozilu za upokojitev).
2. Fiksne indeksne rente
Fiksno indeksno rento, imenovano tudi indeksna anuiteta, izda zavarovalnica. Kupec vlaga dano količino denarja, ki ga mora kasneje vrniti v določenih zneskih v rednih presledkih. Delež rente je povezan z indeksom lastniškega kapitala (na primer S&P 500), od tod tudi ime. Zavarovalnica jamči, da je izvirna naložba v nasprotju z nihanji na trgu, hkrati pa ponuja tudi potencial za rast (dobiček). "Ponujajo donose, ki so nekoliko boljši od neindeksiranih rent, " pravi Klein.
Rente s fiksnim indeksom so konzervativna naložbena možnost, ki jo glede na tveganje pogosto primerjajo s depozitnimi potrdili (CD-ji). Najboljše od vsega je, da je dohodek od rente odložen, dokler lastnik ne doseže upokojitvene starosti. Slaba stran: Anuitete so precej nelikvidne. "Včasih morate plačati kazen, če sredstva dvignete pred 59. letom starosti ali če jih ne jemljete kot dohodek, " opozarja Klein. Tudi če se izognete kazni, boste s premikom sredstev neposredno na drug rentni izdelek še vedno verjetno zaračunali stroške odstopanja zavarovalnice.
3. Univerzalno življenjsko zavarovanje
Univerzalna polica življenjskega zavarovanja, vrsta življenjskega zavarovanja, je tako zavarovalna polica kot naložba. Zavarovatelj plača vnaprej določen znesek ob smrti zavarovanca, v tem času pa polica nabere denarno vrednost. Zavarovanec lahko v času, ko je živ, dvigne ali izposodi iz računa, v nekaterih primerih pa zasluži dividende.
Niso vsi ljubitelji uporabe življenjskih zavarovanj kot naložbenih produktov. Če pa je struktura strukturirana in uporabljena pravilno, zavarovanec ponuja davčne ugodnosti. Prispevki rastejo po davčno odloženi stopnji in zavarovanec ima medtem dostop do kapitala.
"Dobra novica je, da imate dostop do sredstev pred starostjo 59½ brez kazni, če jo pravilno uporabljate, " pravi Klein. "Če boste uporabili posojila, lahko denar vzamete brez plačila davkov in ga vrnete nazaj, ne da bi plačali davke, dokler velja življenjska zavarovalnica." Lastnik mora plačati davek na dobiček, če polico razveljavi.
Možnosti tveganja
Če imate še vedno soliden dohodek ali pričakujete nenadno neurje v bližnji prihodnosti, lahko uporabite nekaj napotkov. Čeprav to niso najbolj tradicionalne možnosti, se je vredno pogovoriti s svojim strokovnjakom za načrtovanje upokojitve.
1. Spremenljive enoletnosti
Spremenljiva renta je pogodba med kupcem in zavarovalnico. Kupec opravi bodisi enkratno plačilo bodisi vrsto plačil, zavarovalnica pa se strinja, da bo periodična plačila kupcu. Občasna plačila se lahko začnejo takoj ali v prihodnosti. Spremenljiva renta omogoča vlagatelju, da del sredstev razporedi na različne možnosti sredstev, na primer na delnice, obveznice in vzajemne sklade. Medtem ko je običajno zagotovljena minimalna donosnost, plačila nihajo, odvisno od uspešnosti portfelja.
Spremenljive rente ponujajo več prednosti. Plačila davka na dohodek in dobiček so odložena na starost 59½. Občasna plačila se lahko nastavijo do konca življenjske dobe vlagatelja in tako nudijo zaščito pred možnostjo, da bi vlagatelj presegel svoje pokojninske prihranke. Te rente imajo tudi smrtno nadomestilo, ki kupčevemu upravičencu zagotavlja plačilo v višini zajamčenega minimuma ali zneska na računu, kar je večje. Prispevki so odloženi do davka, dokler se ne umaknejo kot dohodek.
Za predčasne umike se zaračunajo stroški predaje. Spremenljive rente so vključene tudi z različnimi drugimi pristojbinami in stroški, ki lahko vplivajo na morebitni zaslužek. Pri upokojitvi bodo dobički obdavčeni po stopnji dohodnine, ne po nižji stopnji kapitalskih dohodkov.
2. Spremenljivo univerzalno življenje
Da, vemo, da se sliši podobno kot točka 3 v prejšnjem razdelku. Variabilna univerzalna življenjska zavarovanja so res podobna; gre za hibrid univerzalnega življenjskega in spremenljivega življenjskega zavarovanja, ki vam omogoča, da sodelujete v različnih vrstah naložbenih možnosti, ne da pa ste obdavčeni s svojim zaslužkom. Denarna vrednost vaše politike se vlaga v ločene račune (podobno kot vzajemni skladi, skladi denarnega trga in obvezniški skladi), katerih uspešnost niha. Mogoče več dobička - vendar tudi več bolečine.
Če delnica pade, "lahko ta sredstva padejo na nič in tvegate možnost izgube zavarovanja v tem primeru, " opozarja Klein. "Če pa potrebujete življenjsko zavarovanje in lahko prevzamete tveganje za naložbe v borzo, je to morda možnost." Variabilno univerzalno življenjsko zavarovanje je kompleksen instrument, zato ga je pametno preučiti, preden nadaljujete.
Drugi strateški koraki
Alternativni naložbeni produkti
Nekateri alternativni izdelki so zelo iskani zaradi podnebja z nizkimi obrestnimi merami in možnosti večje prodaje. Vključujejo naložbe v nafto in plin, "zaradi davčnih olajšav, ki jih boste dobili za sodelovanje, " pravi Klein. Zaželene so tudi nekatere vrste nepremičninskih skladov za trgovanje z nepremičninami (REIT) ali druge vrste skladov za naložbe v nepremičnine, ker je obdavčljiv le del distribucij. Kljub temu pa "Klein opozarja, " izdelki, ki se ne trgujejo, pogosto zapleteni in so lahko zelo nelikvidni ".
Nepremičnina
Nekateri vlagatelji radi vlagajo v posamezna imetja nepremičnin. "Ena od odličnih stvari pri lastništvu posameznih nepremičnin je zmožnost zamenjave oddelka 1031, " pravi Klein. Z drugimi besedami, lahko nepremičnino prodate in denar naložite v nove nepremičnine, ne da bi vam bilo treba pripoznati dobičke za davčne namene (dokler ne likvidirate vsega premoženja).
Posamezni deleži
Druga strategija je nakup posameznih delnic - delnic, obveznic in v nekaterih primerih skladov, s katerimi se trguje na borzi (ETF). "Ko imate te naložbe, vam ni treba plačati davka na dobiček, dokler teh delnic dejansko ne likvidirate ali prodate, " razlaga Klein. (Nasprotno pa vzajemni skladi obdavčujejo davke na dobiček.)
Koristna strategija za nekatere vlagatelje, ki kupujejo posamična sredstva ali kratkoročne naložbe, ki jim ni uspelo in so ustvarili izgubo, je uporaba trgatev davčnih izgub. Investitor lahko dobičke izravna s pridobivanjem izgube in prenese sredstva na podobno vrsto naložbe (ne da bi opravil posel prodaje). "Ljudje, ki v svojih portfeljih uporabljajo pobiranje davčnih izgub, lahko dejansko dolgoročno povečajo donos za kar en odstotek, " pravi Klein.
Vlaganje v posel
"Zaposleni, ki je nadomestil 401 (k), bi morda želel razmisliti o vlaganju v posel, " pravi Kirk Chisholm, vodja premoženja v Innovative Advisory Group v Lexingtonu v državi Massachuser. "Mnoga podjetja, na primer nepremičnine, imajo velikodušne davčne ugodnosti Poleg teh davčnih ugodnosti se lahko lastniki podjetij odločijo, kakšen pokojninski načrt želijo ustvariti. Če bi na primer želeli sestaviti načrt 401 (k) za svoje podjetje, bi lahko razširili svoje 401 (k) prispevki, ki jih presegajo njihov delodajalec."
Pokojnine
Na podlagi prejšnje ideje bodo nekateri lastniki podjetij želeli razmisliti o oblikovanju pokojninskega načrta ali načrta z določenimi zaslužki, ki presega katero koli 401 (k), ki jo lahko ponudi njihovo podjetje. Velika podjetja so se zaradi visokih stroškov oddaljila od pokojninskih načrtov, vendar lahko ti načrti delujejo dobro za nekatere manjše lastnike podjetij, zlasti za uspešne in starejše od 40 let. "Ti lastniki podjetij lahko dodajo dodatni denar iz davkov v svoje upokojitev z uporabo pokojninskega načrta zase ali za ključne zaposlene poleg načrta 401 (k), "ugotavlja Klein.
Predsednik Trumpa je v začetku januarja podpisal nov zakon o ustanovitvi vsake skupnosti za povečanje upokojitve (VARNOST). Del tega akta je zasnovan tako, da lažje in ceneje lastnikom malih podjetij postavljajo pokojninske načrte za zaposlene. Novo pravilo bo omogočilo več majhnim podjetjem, da ponudijo tako imenovane več načrtov delodajalcev ali poslancev, čeprav bo ta določba veljala do leta 2021.
Zakon o VARNOSTI omogoča tudi več zaposlitev s skrajšanim delovnim časom, ki jih varčujejo s pokojninskimi pokojninskimi načrti, ki jih financirajo delodajalci, pridobitev pa se začne v letu 2021. Za nekatere delavce je treba tri leta zapored vključevati vsaj 500 ur na leto, da so upravičeni.
HSA
Druga možnost za tiste, ki želijo tvegati visoko odbitni zdravstveni načrt, je financiranje zdravstvenega varčevalnega računa (HSA). "Ena od možnosti, ki jo v zadnjem času raziskujemo s svojimi strankami, je razpoložljivost HSA, " pravi David S. Hunter, CFP, podjetja Horizons Wealth Management v kraju Asheville, NC, "Če se lahko kvalificirajo, je za te prispevke morda več davčnih ugodnosti kot 401 (k) lahko tudi ne pride do opustitve dohodka za prispevke. HSA imajo številne ugodnosti, na primer odbitnost, odlog dohodka in davčno razdelitev, kar za vse večje število varčevalcev pomeni zelo priročno upokojitev orodje za varčevanje."
Prispevki 401 (k) Prispevki
Prav tako lahko vidite, ali vam podjetje 401 (k) omogoča, da prispevate prispevke po obdavčitvi na 401 (k) do zakonske meje kombiniranih prispevkov delodajalca / zaposlenega (56.000 USD ali 62.000 USD za udeležence, stare 50 ali več let, in 57.000 USD ali 63.500 dolarjev za starejše od 50 let do leta 2020). "Večina delodajalcev ne dovoljuje prispevkov po davku, toda če vam načrt dopušča, je lahko zelo koristen, " pravi Damon Gonzalez, CFP, RICP, podjetja Domestique Capital LLC v Planu v Teksasu. "Prihodek od prihrankov po obdavčenju narašča odloženo od davka in ko ločite od storitve, lahko tisto, kar ste prispevali na podlagi davka, na 401 (k) preusmerite v Roth IRA. Rast tistih po davku dolarjev bi bilo treba preusmeriti na tradicionalno IRA."
Roths
Nazadnje, tisti, ki si lahko privoščijo igranje obeh strani davčne igre, bi morali razmisliti o uporabi Roth IRAs ali Roth 401 (k) s. Če se davki odložijo pozneje, kot pri običajnih 401 (k), ni vedno zagotovljeno, da bi ponudili največjo prednost. Vlagatelji, ki imajo oboje, lahko v prihodnosti dvignejo z računa, kar je najbolj smiselno: Če se davčne stopnje dvignejo, se umaknite iz Roth-a, ker so bili davki že plačani na tamkajšnjih sredstvih. Če se davčne stopnje znižajo, lahko vlagatelj vzame denar s tradicionalnega računa 401 (k) in plača davke po nižji stopnji.
Spodnja črta
Vse te naložbene možnosti so različnih zahtevnosti, likvidnosti / nelikvidnosti in tveganj. Vendar dokazujejo, da je tako, da obstajajo davčno ugodnejši načini, kako varčevati za upokojitev po 401 (k). Obstaja veliko načinov, kako povečati svoje prihranke, zato bi bilo previdno načrtovalcem pametno razmisliti o čim več načinov, kolikor je smiselno, da bi dosegli svoje cilje.
