Vsak delodajalec, ki ponuja pokojninski načrt 401 (k), mora vsakemu udeležencu programa brezplačno predložiti kopije povzetka načrta, povzetka letnega poročila in letnega izkaza računa udeleženca.
Poleg tega ima vsak udeleženec zakonsko pravico, da pisno zahteva množico drugih informacij o 401 (k), njenih sponzorjih in upravljanju.
Prospekt sicer ni potreben, mnogi ponudniki 401 (k) izdajo prospekt vsakega sklada, ki je na voljo v načrtu. Obstaja tudi zakonska zahteva za predložitev prospekta na lastnih zalogah delodajalca, če je ta ponujen v njegovem načrtu.
Ključni odvzemi
- Prospekt sicer ni potreben, številni ponudniki 401 (k) izdajo prospekt vsakega sklada, ki je na voljo v načrtu. Povzetek načrta je potreben za vsak pokojninski načrt, ki ga zajema zakon o zavarovanju dohodka za upokojence zaposlenega. Povzetek ugodnosti in porabe kritja preprost jezik, da povzamemo ključne značilnosti načrta, vključno s prednostmi in omejitvami pokritja.
Povzetek Opis načrta
Povzetek opisa načrta ali SPD je dokument, ki udeležencem načrta zagotavlja "najpomembnejša dejstva, ki jih morajo vedeti o svojih pokojninskih in zdravstvenih prejemkih, vključno s pravili načrta, finančnimi informacijami in dokumenti o delovanju in upravljanju načrta., "po podatkih ameriškega ministrstva za delo (DOL).
SPD je potreben za vsak pokojninski načrt, ki ga zajema zakon o zavarovanju dohodka upokojencev (ERISA). Ponudnik načrtov mora razkriti zahteve za upravičenost zaposlenih, način izračunavanja zaslužkov, razporede dodeljevanja in podrobnosti o vlaganju zahtevkov za ugodnosti. Če se načrt 401 (k) spremeni, mora delodajalec vsem udeležencem predložiti povzetek vsebinskih sprememb, ki podrobno opisujejo spremembe in njihov vpliv na načrt.
Povzetek letnega poročila
Povzeta letna poročila se vložijo pri DOL in vključujejo finančne informacije o sredstvih načrta 401 (k). Ta poročila pogosto imenujejo "5500 poročil", ker so vložena na vladnem obrazcu 5500.
Vsak udeleženec ima zakonsko pravico zahtevati vrsto informacij o 401 (k), njenih sponzorjih in upravljanju.
Dodatne informacije
Načrti morajo med drugim vsebovati tudi povzetek koristi in pokritosti (SBC), ki uporablja jasen, preprost jezik, da povzame pokrite ugodnosti, določbe o delitvi stroškov in omejitve kritja. Načrti in izdajatelji morajo SBC udeležencem in upravičencem ob določenem času, vključno s pisnim prijavnim gradivom, predložiti ob podaljšanju, ob posebnem vpisu in na zahtevo.
Na pisno zahtevo upravitelja načrta ima vsak zaposleni pravno pravico do:
- Še en izvod SPD, povzetka letnega poročila ali popoln izvod letnega poročila. Kopije vseh dokumentov, ki jih je na ministrstvo za delo vložil načrt 401 (k), vključno z zavarovalnimi pogodbami, kolektivnimi pogodbami in opisi načrtov. Popoln seznam organizacij delodajalcev in delavcev, ki sponzorirajo načrt 401 (k), vključno z naslovi. Skrbnik načrta ima pravico zaračunati primeren znesek za kopije teh podatkov.
Če se delodajalec odloči, da bo samodejno vpisal zaposlene v načrt 401 (k), mora delodajalec nadalje opisati samodejni postopek vpisa in pravice udeležencev.
Zatekanje zaradi pomanjkanja informacij
Če udeleženec načrta od skrbnika načrta ne more pridobiti nobene zahtevane informacije, se lahko kopije pridobi tudi s pisno zahtevo pri Upravi za varnost zaposlitvenih zaslužkov Ministrstva za delo (EBSA). Udeleženci za storitev zaračunajo "nominalno ceno kopiranja", če je več kot 100 strani. Naslov je ameriško ministrstvo za delo, EBSA Sklad za javno razkritje, soba N-1515, 200 Avenue Avenue, NW, Washington, DC 20210.
Udeleženci morajo EBSA vnesti svoje ime, naslov in telefonsko številko, da lahko spremlja svoje zahteve.
Spodnja črta
Podatki, ki podpirajo pokojninski načrt 401 (k), se pogosto spreminjajo in so preveč pomembni, da bi jih prezrli. Informacije so prosto dostopne, če udeleženci vedo, kaj imajo pravico videti in kako zahtevati.
