Kazalo
- Najem posojila
- Kvalificirane distribucije
Ker šolnina vedno bolj narašča, mnogi starši iščejo pokojninske prihranke, da bi jim pomagali pri univerzitetnih stroških. Vendar uporaba Roth 401 (k) za dopolnitev stroškov izobraževanja morda ni tako enostavna kot pri drugih pokojninskih načrtih. Za razliko od Roth IRA, ni preprostega načina za dvig davčno neobdavčenih sredstev iz Roth-a ali tradicionalnih 401 (k), ne glede na razlog, za katerega so potrebna sredstva.
Ključni odvzemi
- Medtem ko so neposredni stroški visokošolskega izobraževanja upravičeni do brezplačnih dvigov s tradicionalnega računa IRA ali 401 (k), študentska posojila in obresti ne. Predčasni dvigi (pred 59. letom starosti) s tradicionalnega pokojninskega računa za uporabo pri plačevanju študentskih posojil bodo predmet do 10-odstotne kazni, povečane za vse dolgovane odložene dohodnine. Predčasni umiki z Roth 401 (k) pa so lahko brez kazni in davka, dokler se pred 59. leti ne dotaknejo samo prispevkov in ne kakršnih koli dobičkov.
Najem posojila
Vendar imajo vsi računi 401 (k) vgrajeno funkcijo posojila, ki je lahko uporabna v trenutkih potreb. V skladu s pogoji načrta lahko imetniki računov vzamejo do 50% svojega posojila z najvišjim zneskom posojila 50.000 USD. To posojilo je treba vrniti v relativno enakih in rednih plačilih v petih letih, vendar se vsa odplačila, vključno z obrestmi, nakažejo na prvotni račun.
Če šolski stroški niso preveč obremenjujoči in so vam pokojninski prihranki močni, je posojilo lahko razmeroma preprost način za pokritje stroškov izobraževanja, ne da bi izčrpali svoj račun.
Če posojilo ne bo zadostno pokrilo stroškov, načrti 401 (k) pogosto vključujejo pogoje za razdelitev stiske, ki omogočajo črpanje sredstev do skupnega zneska prispevkov, brez zaslužka ali usklajevanja delodajalca. Potrebe po sredstvih pa morajo biti takojšnje in velike. Če izpolnjujete merila, ste upravičeni do razdelitve do višine potrebe, vključno s sredstvi za kritje dodatnih davkov ali pristojbin.
Vendar pa izpolnjevanje meril za razdelitev stiske zahteva, da se vam zdi, da ne morete sami zadovoljiti potreb z drugimi sredstvi ali premoženjem zakonca ali vzdrževanih članov in da ste v tem in drugem načrtu uporabili vse druge možnosti pomoči in posojila. tvoje ime. Poleg tega so za razdelitev škode iz tradicionalne 401 (k) zavezan za davek od dohodka - čeprav Roth razdelitve niso - in vsak umik je lahko predmet 10-odstotnega davka predčasne razdelitve.
Imetnikom računov, ki razdelijo stiske, je tudi najmanj šest mesecev po umiku dovoljeno prispevati prispevke na kateri koli pokojninski račun pri istem delodajalcu.
Kvalificirane distribucije
Izvirne prispevke za Roth IRA lahko kadar koli prekličete, ne da bi sprožili davčno kazen. Kvalificirane razdelitve so tudi stoodstotno brez davka in kazni. Kvalificirana distribucija vključuje:
- Porazdelitve, ki ste jih izvedli pri starosti 59 1/2 in več awayDodelitve do 10.000 $, odvzete za nakup prvega doma
Prav tako se lahko izognete kazni predčasnega umika, če razdelitev ne presega kvalificiranih stroškov visokega šolstva. Stroški visokošolskega izobraževanja za namene IRS vključujejo:
- Pristojbine za šolnino in vpisnine Šolnine za študentske dejavnostiKnjige, potrebščine in opremaRoom in penzion za študente, ki se vpišejo vsaj za polovični delovni časIzložbeni stroški, potrebni za študenta s posebnimi potrebami
Upoštevati moramo tudi, da je treba te stroške plačati upravičeni izobraževalni ustanovi ali kateri koli visoki šoli ali univerzi, ki izpolnjuje pogoje za sodelovanje v zveznih programih študentske pomoči. Prejemanje študentskih posojil ali nepovratnih sredstev ni pogoj za uporabo denarja Roth IRA za plačilo fakultete.
