Kakšen je količnik splošnega kapitala prve stopnje?
Koeficient skupnega kapitala prvega reda je merilo osnovnega lastniškega kapitala banke v primerjavi s skupnimi tveganimi sredstvi in pomeni finančno moč banke. Koeficient skupnega kapitala prvega reda uporabljajo regulatorji in vlagatelji, saj kažejo, kako dobro banka lahko vzdrži finančni stres in ostane plačilna. Skupni kapital prve stopnje izključuje vse prednostne delnice ali neobvladujoče deleže, zaradi česar se razlikuje od tesno povezanega deleža kapitala prvega reda.
Ključni odvzemi
- Koeficient skupnega kapitala prvega reda je merilo osnovnega lastniškega kapitala banke v primerjavi z njegovimi skupnimi tveganimi sredstvi, ki pomeni finančno moč banke. Koeficient skupnega kapitala prvega reda uporabljajo regulatorji in vlagatelji, ker kažejo, kako dobro banka lahko vzdrži finančni stres in ostane plačilna. Koeficient skupnega kapitala prvega reda se razlikuje od tesno povezanega deleža temeljnega kapitala, ker izključuje vse prednostne delnice oz. neobvladujoči interesi.
Formula za količnik skupnega kapitala prvega reda je
Сігналы абмеркавання T1CCC = TRWAT1C − PS − NI, kjer: T1CCC = Koeficient skupnega kapitala prve stopnjeT1C = Stopnja 1 kapitalaPS = Prednostna zalogaNC = Nenadzorovani deležiTRWA = Skupna sredstva za obvladovanje tveganja
Koeficient skupnega kapitala stopnje 1
Kaj vam pove količnik skupnega kapitala prvega reda?
Sredstva, prilagojena tveganju, vključujejo vsa sredstva, ki jih ima podjetje in so sistematično tehtana za kreditno tveganje. Centralne banke običajno razvijejo lestvico uteži za različne razrede sredstev; gotovina in državni vrednostni papirji predstavljajo nič tveganja, hipotekarno posojilo ali avtomobilsko posojilo pa večjo tveganje. Sredstvom, prilagojenim tveganju, bi bila dodeljena povečana teža glede na njihovo kreditno tveganje. Denar bi imel težo 0%, posojila z višjim kreditnim tveganjem pa bi imela utež 20%, 50% ali 100%.
Regulatorji uporabljajo količnik splošnega kapitala prvega reda za oceno kapitalske ustreznosti podjetja kot eno od naslednjih: dobro kapitaliziran, ustrezno kapitaliziran, premalo kapitaliziran, znatno premalo kapitaliziran ali kritično premalo kapitaliziran. Podjetje mora imeti koeficient skupnega kapitala prvega reda 7% ali več in ne sme izplačati dividend ali razdelitev, ki bi to razmerje zmanjšalo pod 7%.
Podjetje, ki je označeno kot sistemsko pomembna finančna institucija (SIFI), mora za svoj količnik skupnega kapitala prvega reda dobiti 3-odstotno blažitev, zaradi česar se njegov prag šteje za dobro kapitalizirano na 10%. Za podjetja, ki niso dobro kapitalizirana, veljajo omejitve glede izplačila dividend in odkupov delnic.
Koeficient skupnega kapitala stopnje 1 se razlikuje od tesno povezanega deleža kapitala prvega reda. Stopnja 1 kapitala vključuje vsoto lastniškega kapitala banke, razkrite rezerve in ne-unovčljive, nekumulativne prednostne delnice. Skupni kapital prvega reda pa izključuje vse vrste prednostnih delnic in neobvladujoče deleže. Skupni kapital prve stopnje vključuje skupne delnice podjetja, zadržani dobiček in drug vseobsegajoči dohodek.
Bančni vlagatelji so pozorni na količnik skupnega kapitala prvega reda, ker napovedujejo, ali banka nima samo sredstev za izplačilo dividend in odkup delnic, ampak tudi dovoljenje regulatorjev. Zvezne rezerve med stresnimi testi ocenijo količnik skupnega kapitala prvega reda, da ugotovijo, ali banka lahko vzdrži gospodarske šoke in nestanovitnost trga.
Primer deleža skupnega kapitala prvega reda
Na primer, predpostavimo, da ima banka 100 milijard dolarjev tveganju prilagojenih sredstev po dodelitvi ustreznih uteži za denar, kreditne linije, hipoteke in osebna posojila. Skupni kapital prve stopnje vključuje štiri milijarde dolarjev navadnih delnic in 4 milijarde dolarjev zadržanega dobička, kar vodi v skupni kapital prvega reda v višini 8 milijard dolarjev. Družba je izdala tudi 500 milijonov dolarjev prednostnih delnic. Če delite skupni kapital prvega reda v višini 8 milijard ameriških dolarjev, ki je manjši od 500 ameriških dolarjev prednostnih delnic, na skupna tvegana sredstva v višini 100 milijard dolarjev prinaša razmerje med skupnim kapitalom stopnje 1 7, 5%.
Če bi namesto tega izračunali standardni koeficient osnovnega kapitala, bi se izračunalo kot 8%, saj bi vključevalo prednostne delnice.
