Kazalo
- Živite v davčno naklonjeni državi
- Ponovno ocenite svoje naložbe
- Izogibajte se ali odložite RMD
- Bodite strateški glede socialne varnosti
- Spodnja črta
Ko se upokojite, dohodek običajno izvira iz treh možnih virov: ugodnosti za socialno varnost, razdelitev IRA in pokojninskih načrtov ter sredstva za prihranke in druge naložbe. Glede na višino vašega dohodka boste morda želeli uporabiti določene davčne strategije, da zmanjšate, kaj stric Sam od vas vzame v pokoj. Tukaj je nekaj upoštevati.
Ključni odvzemi
- Večina upokojencev se zanaša na nekaj različnih virov dohodka in obstajajo načini za zmanjšanje davkov na vsakega od njih. Ena najboljših strategij je, da živite v državi ali se preselite v davčno prijazno državo. Druge strategije vključujejo prerazporeditev naložb, tako da so davčni Učinkovita in odložna razdelitev pokojninskih računov. Ne pozabite biti strateška glede socialne varnosti: Glede na druge dohodke bodo lahko ugodnosti obdavčene.
Živite v davčno naklonjeni državi
Ena najboljših strategij za varčevanje davkov na pokojninski dohodek je živeti v državi ali se preseliti v državo, ki je davčno naklonjena. Po zakonu o davčnih olajšavah in delovnih mestih bo to še posebej pomembno do leta 2025, ko bo za namene zvezne dohodnine odštet le 10.000 ameriških dolarjev lokalne lastnine ter državnih in lokalnih dohodkov ali prodajnih davkov.
Sedem zveznih držav nima davka na dohodek: Aljaska, Florida, Nevada, Južna Dakota, Teksas, Washington in Wyoming. New Hampshire in Tennessee obdavčujeta samo obresti in dividende, Tennessee pa se bo leta 2022 pridružil seznamu držav brez davka na dohodek.
Zvezna zakonodaja državam prepoveduje obdavčitev rezidentov pokojnin, prejetih v drugi državi. Tako se na primer z zaslužkom pokojnine v Kaliforniji ali New Yorku (države z visokim davkom) in premestitvijo v pokoj s Floride ali Teksasa (brez davčnih držav) izognemo davku države na ta dohodek.
Druge države imajo lahko nizke dohodnine ali posebne odbitke za pokojninski dohodek. Nekateri na primer morda nimajo davka na dajatve za socialno varnost in / ali na del ali celoten dohodek iz davčnih služb in pokojninskih načrtov.
Ponovno ocenite svoje naložbe
Morda boste želeli spremeniti svoje naložbene deleže v pokoju - ne samo za varčevanje z davki, ampak tudi za ohranitev glavnice. Tukaj je nekaj načinov za to:
Občinske obveznice
Obresti na občinske obveznice so brez zvezne dohodnine, čeprav lahko obresti vplivajo na davek na ugodnosti socialne varnosti.
Zaloge dividend
Izgube, ki izravnajo kapitalski dobiček
Izgube pri prodaji vrednostnih papirjev in druge lastnine lahko uporabite za izravnavo kapitalskih dobičkov, tako da ne plačate davka na dobiček. Če imate presežne kapitalske izgube, lahko porabite do 3000 USD za izravnavo navadnega dohodka (na primer bančne obresti) in morebitne dodatne izgube se lahko prenesejo naprej.
Izogibajte se ali odložite RMD
- Vaš skrbnik ali skrbnik IRA mora sredstva nakazati neposredno v javno dobrodelno organizacijo, ki jo je odobril IRS. Od dobrodelne organizacije morate dobiti pisno potrdilo, kot bi ga namenili dobrodelnemu prispevku.
Za to strategijo je letna omejitev 100.000 USD. Če ste poročeni, ima vsak zakonec ločeno omejitev 100.000 USD. To strategijo je mogoče uporabiti samo za IRA, ne za račune, podobne IRA, kot so SEP IRA ali SIMPLE IRAs.
Roth IRA niso predmet RMD.
Prav tako lahko odložite potrebo po prevzemu RMD in zagotovite, da vam ne bo zmanjkalo pokojninskega dohodka z vlaganjem v posebno odloženo renta. Za IRA ali 401 (k) lahko kupite kvalificirano rentno pogodbo o dolgotrajnosti (QLAC) v pokojninskem računu do 125.000 USD (vendar ne več kot 25% stanja na vašem računu). Sredstva, dodeljena QLAC, so izvzeta iz izračuna RMD.
Plačila iz sistema QLAC se ne smejo začeti takoj, ampak se morajo začeti najpozneje do 85. leta starosti. Plačila so vam obdavčena, sredstva iz QLAC pa samodejno izpolnjujejo zahteve RMD za ta del IRA ali pokojninski načrt.
Preden nadaljujete, upoštevajte pomanjkljivosti QLAC. Ni denarne vrednosti, ki bi jo bilo mogoče uporabiti pred anuitizacijo. Za to vrsto naložb so morda višje pristojbine kot druge, ki so na voljo v programu IRA ali 401 (k). Za uživanje dohodka morate živeti do ciljne starosti (npr. 85).
Bodite strateški glede ugodnosti socialne varnosti
Popolna upokojitvena starost se giblje od 65 do 67 let, odvisno od leta, ko ste se rodili.
Ko prejmete ugodnosti, so bodisi popolnoma obdavčene ali pa so vključene v vaš bruto dohodek v višini 50% ali 85%, odvisno od vašega drugega dohodka (vključno z obdavčenimi obrestmi od občinskih obveznic). Natančneje, če je vaš začasni dohodek (izraz, ki je edinstven za izračun obdavčljivega dela dajatev za socialno varnost), nižji od 25.000 dolarjev, če ste samski, ali 32.000 dolarjev, če ste poročeni, če vložite skupno prijavo, nobena od ugodnosti socialne varnosti ni obdavčeno.
Če ste samski in vaš dohodek znaša med 25.000 in 34.000 dolarjev - ali med 32.000 in 44.000 dolarjev, če ste poročeni, če vložite skupno prošnjo - potem je 50% ugodnosti obdavčljivo. Če ima dohodek več kot 34.000 USD ali 44.000 USD, pomeni 85% koristi vključenih v bruto dohodek. Poročene osebe, ki vložijo ločeno samodejno, imajo 85% ugodnosti, vključenih v bruto dohodek.
Ker je delež dajatev za socialno varnost, ki je obdavčljiv, odvisen od vaših drugih dohodkov, to nadzirajte, kolikor je to mogoče. Tu je nekaj idej:
- Zmanjšajte prilagojeni bruto dohodek (AGI) s prispevanjem k odbitnim IRA in načrtom 401 (k), če še vedno delate. Omejite prodajo vrednostnih papirjev. Medtem ko bi morali prodajo narekovati predvsem finančni vidiki, boste morda želeli omejiti prodajo, tako da vas dohodek ne bo spodbudil nad 50-odstotno vključitvijo na 85-odstotno vključitev. Če jo imate, se izplačajte iz Roth IRA . Umiki iz Roth IRA so ob upokojitvi brez davka in se ne upoštevajo pri izračunu davka na dajatve za socialno varnost.
Spodnja črta
Pozornost na davčne strategije za vaš pokojninski dohodek je pomembna, vendar ni ene same prave strategije. Osebni položaj vsake osebe je drugačen in davčno strategijo je treba prilagoditi za vas. Če želite izvedeti več, se pogovorite z davčnim ali finančnim svetovalcem in sestavite prilagojen načrt.
