Kaj je partner IRA?
Zakonski partner IRA je strategija, ki delujočemu zakoncu omogoča, da prispeva k IRA v imenu zakonca, ki ne dela, da bi zaobšel zahteve glede dohodka. To ustvarja izjemo od določbe, da mora posameznik zaslužiti dohodek za prispevek k IRA. Dohodki zakonitega zakonca pa morajo biti enaki ali presegati skupne prispevke IRA, ki jih prispevajo oba zakonca.
Zakonski IRA so le redni Roth ali tradicionalni IRA, ki jih uporabljajo zakonski pari. Niso skupni računi; vsaka IRA se ustanovi v imenu posameznega zakonca. Za leti 2019 in 2020 uporaba zakonske strategije IRA omogoča parom, ki se poročijo skupaj, vložijo skupno 12.000 dolarjev za IRA na leto, ali 14.000 dolarjev, če so stari 50 let ali več zaradi določbe o nadomestnih prispevkih.
Ključni odvzemi
- Zakonski partnerji IRA dovoljujejo, da zakonci prispevajo k IRA za zakonca, ki ne delajo. Bračni IRA so isti kot Roth ali tradicionalni IRA, vendar so zasnovani za poročene pare. Par morata vložiti skupne napovedi, da prispevata k zakoncu IRA.
Kako deluje zakonca IRA
Par mora prav tako vložiti skupno davčno napoved (poročena vložitev skupaj), da bo upravičen do vložka za zakonite prispevke IRA. Zakonske IRA so lahko tradicionalne ali Roth IRA, za njih pa veljajo enake letne omejitve prispevkov, omejitve dohodka in določbe o dohodninskem prispevku kot tradicionalne in Roth IRAs. Medtem ko IRA ne moreta imeti skupnega imena obeh zakoncev, si zakonca lahko delita razdelitev svojega računa v pokoju.
Zakonca IRA omogočata parom, da pospešijo svoje pokojninske prihranke. Dodanih 6000 dolarjev na leto nad 30 let s 5-odstotno stopnjo donosa lahko ob upokojitvi znaša dobrih dobrih 400.000 dolarjev.
Spousal IRAs: Kako delujejo
IRS ima obsežna pravila o tem, kako morajo biti strukturirani IRA-ji, in posebne smernice o tem, kako se lahko uporabljajo strategije zakonskih partnerjev IRA. Po podatkih IRS znesek vaših skupnih prispevkov ne sme presegati obdavčljive odškodnine, poročene ob vaši skupni napovedi. Glej formulo v publikaciji IRS 590-A. Velja opozoriti, da če nobeden zakonec pri delu ni sodeloval pri pokojninskem načrtu, bo mogoče odšteti vse njihove prispevke.
Za poročene pare, ki skupaj vlagajo vloge, v katerih je zakonec, ki prispeva IRA, zajet pokojninski načrt na delovnem mestu, znaša od leta 2015 od 104.000 do 124.000 dolarjev, kar je od leta 2019 do 103.000 do 123.000 dolarjev, poroča IRS.
Za prispevke IRA, ki ni zajet v pokojninski načrt na delovnem mestu in je poročen z nekom, ki je, se odbitek postopno ukine, če je dohodek para med letoma 196.000 in 206.000 dolarjev za leto 2020, kar je od 193.000 do 203.000 dolarjev za leto 2019.
Omejitve in roki za prispevek partnerja IRA
Za leti 2019 in 2020 lahko vsaka polovica zakonskih partnerjev, ki uporablja strategijo IRA za partnerje, prispeva 6000 USD letno. Vsaka oseba lahko prispeva dodatnih 1000 USD, če je starejših od 50 let. To znaša skupne prispevke od 12.000 do 14.000 dolarjev za leti 2019 in 2020. Prispevki morajo biti prispevani do roka za vložitev davka (vključno z razširitvami). Na primer, lahko prispevate k svoji IRA 2019 do 15. aprila 2020 ali pozneje, če vložite prošnjo.
Institucije, ki jih je odobril IRS, vključno z bankami, borznoposredniškimi družbami, nekaterimi kreditnimi zadrugami in zvezno zavarovanimi varčevalnimi in posojilnimi združenji ponujajo zakonske bonitetne agencije. Najboljši posredniki IRA-jev Investopedia vam omogočajo, da primerjate posrednike in najdete tistega, ki ustreza vašim potrebam po vlaganju.
